洗錢犯罪研究——以走私活動(dòng)為視角.pdf

1、我國加入WTO后，同國際社會(huì)的商品、技術(shù)、信息、資本、人員交流更為頻繁，境外犯罪分子不擇手段向我國金融系統(tǒng)滲透，利用各國銀行國際結(jié)算系統(tǒng)的電子化，與境內(nèi)犯罪分子聯(lián)合起來，以更快捷、更隱蔽的方式進(jìn)行跨國洗錢，使我國的洗錢犯罪更加復(fù)雜化，同時(shí)也使得打擊洗錢遇到了越來越多的困難。海關(guān)在偵辦走私案件過程中，由于對(duì)洗錢犯罪無管轄權(quán)，所以對(duì)打擊洗錢犯罪無能為力、十分被動(dòng)，建議立法上明確海關(guān)承擔(dān)反洗錢的職責(zé)和查辦案件的管轄權(quán)。
　　全文共分四個(gè)

2、部分，2.5萬字左右，第一部分介紹走私活動(dòng)中洗錢犯罪的一般分析。我國學(xué)界對(duì)走私活動(dòng)中的洗錢罪的構(gòu)成，尤其是作為犯罪構(gòu)成核心要素的客觀方面的行為，還未有專門的研究分析。本文從洗錢罪的由來、發(fā)展、危害以及洗錢的方法等做以描述；第二部分是國外立法及司法比較研究。本文在借鑒國內(nèi)外有關(guān)洗錢罪立法規(guī)定已有研究成果的基礎(chǔ)上，以國內(nèi)外反洗錢立法規(guī)范及其適用等方面作為基礎(chǔ)鋪墊。第三部分是我國洗錢罪的立法規(guī)范及其在走私活動(dòng)中存在的問題。本文以洗錢行為與相關(guān)

3、走私犯罪行為為界限，通過案例分析，進(jìn)一步剖析我國在洗錢罪立法上的不足以及司法實(shí)踐中的難點(diǎn)。第四部分是我國反洗錢的立法改進(jìn)及制度完善。從走私犯罪案件的角度，提出完善洗錢罪的主觀構(gòu)成要件及完善海關(guān)對(duì)洗錢犯罪案件的管轄權(quán)問題，最后提出解決走私活動(dòng)中洗錢罪的司法認(rèn)定及刑罰適用的建議。
　　本論文試圖以筆者多年的工作積累，把偵辦走私犯罪案件過程中面對(duì)的困惑、疑難以及如何能夠更有利的打擊和預(yù)防犯罪等問題拿出來與大家共同探討，論述中難免有不成熟

4、之處，希望拋磚引玉，獲得更多的指正．筆者通過對(duì)走私活動(dòng)中洗錢犯罪的分析，對(duì)尚未涉及到的和所存在的問題進(jìn)行比較研究，借鑒了國內(nèi)外相關(guān)法律知識(shí)和研究成果，分析不同國家的立法例以及我國在反洗錢立法上的實(shí)際情況，綜合運(yùn)用歷史比較、對(duì)比分析、實(shí)證分析等方法，歷史、客觀、辯證地對(duì)走私犯罪中洗錢活動(dòng)進(jìn)行分析、研究，以求對(duì)我國走私活動(dòng)中洗錢罪行為方面的有關(guān)問題進(jìn)行一些有益的探討，以期在司法實(shí)踐中，逐步完善洗錢犯罪案件的管轄權(quán)，對(duì)怎樣認(rèn)定犯罪的主觀罪過，