證券市場洗錢犯罪研究.pdf

1、洗錢犯罪是目前國際社會普遍關(guān)注的焦點問題，它不僅是國際犯罪活動的幫兇，也是國內(nèi)大量犯罪的幫兇。在我國，隨著虛擬經(jīng)濟的發(fā)展，證券市場也逐漸成為洗錢的場所。深滬股市中6000多萬開戶的賬戶中，交易活躍的不到五分之一，大量交易稀少的賬戶很容易成為非法洗錢的通道。從各國反洗錢的經(jīng)驗來看，金融領(lǐng)域最容易為犯罪分子所利用。在眾多的金融行業(yè)中，證券業(yè)交易資金量巨大，金融工具和交易品種繁多且復(fù)雜，這都為洗錢提供了很好的掩護。對于證券市場洗錢犯罪的理論研

2、究，就我國目前來看還是很薄弱的。 本文從犯罪學(xué)角度對證券市場洗錢犯罪的概念、危害、表現(xiàn)形式、犯罪發(fā)生機制以及防控對策進行了初步的探討。筆者認為，證券市場洗錢犯罪，是發(fā)生在證券的發(fā)行、交易和相關(guān)過程中隱匿并轉(zhuǎn)換違法所得，使其成為“合法”資金的行為。從本質(zhì)上說，證券市場洗錢犯罪是洗錢行為在特殊環(huán)境下變異成為一種與證券市場特有機制密不可分的犯罪。這種行為既包含發(fā)生在證券市場中符合刑法構(gòu)成要件的洗錢行為，還包含刑法未規(guī)定的發(fā)生在證券市場

3、中具有社會危害性的洗錢行為(主要是指一些上游犯罪行為人在證券市場中實施的洗錢行為和證券市場中犯罪分子用來洗錢的證券違規(guī)行為)。 在按照洗錢的流程，從“放置”、“培植”、“融合”三個階段探尋證券市場沈錢行為表現(xiàn)方式中發(fā)現(xiàn)，證券洗錢犯罪的確表現(xiàn)在發(fā)生在證券領(lǐng)域，利用證券金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)實施的犯罪現(xiàn)象，但是如果深入證券洗錢犯罪過程中探尋影響洗錢結(jié)果的因素，我們會發(fā)現(xiàn)除了深層次的個體和社會因素之外，證券洗錢實際上不是由沈錢者獨立地決定其

4、發(fā)展，證券市場內(nèi)洗錢者以外的多重因素對洗錢犯罪行為產(chǎn)生了重要的作用。 影響證券洗錢犯罪的因素有證券市場金融機構(gòu)、證券市場資金與交易管理機制、證券市場反洗錢監(jiān)管部門等，這些因素的相互作用形成了復(fù)雜的作用場。各作用因素的不同狀況及其相互作用，相乘不同形態(tài)的證券洗錢形態(tài)，有的情況下導(dǎo)致黑錢洗白，有的情況下則發(fā)生中途放棄或者被發(fā)覺以洗錢或違規(guī)定處?？梢哉f，控制證券洗錢犯罪的捷徑就在于控制影響證券洗錢的這些因素，甚至說證券洗錢犯罪控制就是

5、影響證券洗錢犯罪這些因素所形成的作用場的控制，控制此作用場的這些因素便能收到控制犯罪的結(jié)果。 在此理論的基礎(chǔ)上，筆者進一步提出自己的見解和結(jié)論。證券市場洗錢犯罪不應(yīng)被動依靠刑法的規(guī)制，而應(yīng)從控制影響證券市場洗錢犯罪各個因素入手，在充分利用已有反洗錢資源的基礎(chǔ)上，全面建立證券市場洗錢的防控體系。首先應(yīng)該在法律體系中，《反洗錢法》之下，內(nèi)控機制之上，設(shè)立證券市場反洗錢行政規(guī)章，進一步落實《刑法》和《反洗錢法》的各種具體規(guī)定和措施，使

6、整個證券市場洗錢犯罪的法規(guī)依據(jù)形成自上而下，疏密有序的法律位階。在法律位階中，為了解決證券市場金融機構(gòu)在證券市場反洗錢中面臨的兩難境遇，應(yīng)該規(guī)定詳盡的反洗錢權(quán)利、義務(wù)，并制定相應(yīng)懲罰措施。其次，針對證券市場的特性，改進原有的配套措施，特別規(guī)定在證券市場中適用時的特殊情形。再次，針對證券市場金融機構(gòu)的特殊地位，將其設(shè)定為證券市場反洗錢的主力并就反洗錢的內(nèi)控制度做出詳盡的規(guī)定。最后設(shè)立有針對性的、專業(yè)化的證券市場反洗錢監(jiān)管機構(gòu)。全文分四個部

7、分： 第一部分從犯罪學(xué)角度對證券市場洗錢犯罪的概念進行了嚴謹?shù)慕缍?，闡述了證券市場洗錢犯罪較之于其他領(lǐng)域洗錢犯罪的特征，明確的區(qū)分其與刑法學(xué)意義上的證券市場洗錢犯罪的概念，并進一步指出了證券市場洗錢犯罪的危害。 第二部分本文從洗錢犯罪的流程出發(fā)，按照“放置”、“培植”、“融合”三個階段描述了證券市場洗錢犯罪的具體表現(xiàn)形式。在更廣泛的意義上分析何種性質(zhì)和表現(xiàn)方式的行為才應(yīng)當被視為證券市場洗錢犯罪，以便能更深入的了解證券市場

8、洗錢犯罪，從而尋求能有效預(yù)防這些行為的途徑和對策。 第三部分對證券沈錢犯罪的發(fā)生機制進行了具體的探討。通過研究證券市場中多種促進、激勵甚至直接導(dǎo)致證券市場洗錢犯罪得以成功的多重因素一證券市場反洗錢犯罪的法律制度、證券市場金融機構(gòu)、證券市場賬戶與交易管理機制、證券市場反洗錢監(jiān)管部門，揭示其對于證券市場洗錢犯罪的發(fā)生所起的作用． 最后一個部分是基于前三部分證券洗錢犯罪概念的界定、證券洗錢犯罪的具體表現(xiàn)形式和發(fā)生機制的分析，結(jié)