我國(guó)企業(yè)破產(chǎn)重整制度研究.pdf

1、隨著社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步確立和國(guó)有企業(yè)改革的深化，作為計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制產(chǎn)物的原《企業(yè)破產(chǎn)法》越來(lái)越不能適應(yīng)我國(guó)企業(yè)破產(chǎn)出現(xiàn)一些新情況和新要求。新破產(chǎn)法的起草工作早在1994年就被提上工作日程，經(jīng)過(guò)十多年的反復(fù)修改，征求意見(jiàn)，于2004年首次提請(qǐng)全國(guó)人大常委會(huì)審議，并于2006年8月27日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十三次會(huì)議通過(guò)，其中較引人注目的是第八章對(duì)重整程序的規(guī)定。新破產(chǎn)法借鑒了國(guó)外先進(jìn)的立法經(jīng)驗(yàn)，反映破產(chǎn)法的最新發(fā)展趨勢(shì)，

2、是中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)標(biāo)志性的一部法律，但也要看到，中國(guó)新破產(chǎn)法還只是具備了框架性的條文，內(nèi)容還比較薄弱。 現(xiàn)代破產(chǎn)法是一部非常復(fù)雜的法律，既注重對(duì)債權(quán)人的保護(hù)，又要充分尊重債務(wù)人，同時(shí)兼顧社會(huì)公共利益。傳統(tǒng)破產(chǎn)法側(cè)重通過(guò)企業(yè)解體實(shí)現(xiàn)債務(wù)清償，而隨著破產(chǎn)立法目標(biāo)，調(diào)整對(duì)象以及功能的增加和轉(zhuǎn)換，現(xiàn)代破產(chǎn)法更側(cè)重通過(guò)企業(yè)再建實(shí)現(xiàn)債務(wù)清償。公司破產(chǎn)重整，作為司法內(nèi)的公司拯救手段，是一種關(guān)于困境公司拯救的特別制度。法律意義上的“重整”，是指具有

3、一定規(guī)模的企業(yè)，出現(xiàn)破產(chǎn)原因或有破產(chǎn)原因出現(xiàn)的危險(xiǎn)時(shí)，為防止企業(yè)破產(chǎn)而經(jīng)利害關(guān)系人的申請(qǐng)，在法院的干預(yù)下，對(duì)該企業(yè)實(shí)行強(qiáng)制治理，使其復(fù)興的法律制度。作為現(xiàn)代破產(chǎn)法制體系的重要組成部分，重整制度的立法目的是促進(jìn)債務(wù)人復(fù)興，通過(guò)促進(jìn)債務(wù)人的復(fù)興，破產(chǎn)重整制度擴(kuò)展了破產(chǎn)制度的功能，并為破產(chǎn)法立法目的中維護(hù)社會(huì)利益的立法理念的實(shí)現(xiàn)提供了制度支持。公司重整制度作為現(xiàn)代企業(yè)制度的最新組成部分，已逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家繼和解制度之后防止公司破產(chǎn)的重要法

4、律制度，是各國(guó)立法改革的普遍趨勢(shì)。 目前有關(guān)重整制度的各種探討、研究不下少數(shù)，但是大多側(cè)重于外國(guó)具體制度的直接引入，對(duì)于重整制度理論價(jià)值、對(duì)我國(guó)的現(xiàn)實(shí)意義以及關(guān)于我國(guó)具體國(guó)情的分析還顯不夠深入，系統(tǒng)性的研究還不多。重整法律制度內(nèi)容龐雜且涉及多方主體利益平衡，建立一個(gè)系統(tǒng)、完善的重整法律制度難度是很大的，不僅需要引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的立法經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)應(yīng)針對(duì)我國(guó)當(dāng)前的社會(huì)狀況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度，做到有的放矢且有所側(cè)重。本文選取我國(guó)重整法律制度作為

5、研究對(duì)象，以法律制度構(gòu)建為研究視角，綜合運(yùn)用比較研究、歷史研究方法，在參照、比較國(guó)外成熟立法的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)新的《破產(chǎn)法》草案相關(guān)內(nèi)容的評(píng)析，對(duì)我國(guó)公司破產(chǎn)重整制度進(jìn)行深入的研究，提出了自己的一些觀點(diǎn)，希望能對(duì)我國(guó)破產(chǎn)重整法律制度的構(gòu)建有所裨益。 第一部分：破產(chǎn)重整法律制度概述。該部分首先介紹了破產(chǎn)重整法律制度的涵義，并從總體上認(rèn)識(shí)本論文研究對(duì)象的特征，即債務(wù)清償與公司再建相結(jié)合，私權(quán)性質(zhì)與社會(huì)本位相協(xié)調(diào)的復(fù)雜屬性。在此基礎(chǔ)上，

6、本論文進(jìn)一步闡述了該制度背后的理論基礎(chǔ)與價(jià)值依據(jù)，包括營(yíng)運(yùn)價(jià)值論，債權(quán)人利益最大化及現(xiàn)代破產(chǎn)法對(duì)社會(huì)整體利益之考慮。 第二部分：從破產(chǎn)清算到企業(yè)拯救的歷史演繹。本部分通過(guò)對(duì)傳統(tǒng)破產(chǎn)制度局限性的深入分析以及對(duì)破產(chǎn)拯救理念的產(chǎn)生和制度發(fā)展的歷史考察，展示了破產(chǎn)立法目標(biāo)，調(diào)整對(duì)象以及功能的增加和轉(zhuǎn)換。破產(chǎn)重整改變了傳統(tǒng)的償債方式。破產(chǎn)清算是一種集體性概括執(zhí)行方式。破產(chǎn)和解以意思自治為基礎(chǔ)法律的強(qiáng)制性處于弱化地位。而破產(chǎn)重整制度直接用國(guó)

7、家的強(qiáng)制性規(guī)定維持大多數(shù)當(dāng)事人意思自治的有效性。明確提出國(guó)家強(qiáng)力參與是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)再建的目的。本部分同時(shí)還將重整制度與“法院外整理”制度相比較，探討兩項(xiàng)制度的協(xié)調(diào)問(wèn)題。判斷一項(xiàng)制度的優(yōu)勢(shì)和不足，主要是通過(guò)具有同樣功能的制度對(duì)比來(lái)實(shí)現(xiàn)的。新興法律制度的出現(xiàn)一定有相應(yīng)的社會(huì)背景為依托，作為上層建筑的法律制度其產(chǎn)生、發(fā)展、消滅最終還是由社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r所決定。法院外整理能夠充分尊重當(dāng)事人的意思，避免了嚴(yán)格的程序性規(guī)定的約束，無(wú)需繁雜的書(shū)面材料

8、，可以完全根據(jù)當(dāng)事人的意思把相關(guān)程序簡(jiǎn)化，以其簡(jiǎn)易，迅速，靈活著稱(chēng)。但無(wú)法保證實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)法公平受償?shù)膬r(jià)值目標(biāo)，對(duì)那些不配合的債權(quán)人也缺乏應(yīng)有的強(qiáng)制手段。可以說(shuō)，法院外整理中存在的許多問(wèn)題似乎是制度本身作為純粹的私法意義上的自行處理先天帶來(lái)的。問(wèn)題的關(guān)鍵已經(jīng)不在于如何去總結(jié)法院外整理的優(yōu)缺點(diǎn)，而在于如何把法院外整理納入正當(dāng)?shù)某绦蛞?guī)范。 第三部分：破產(chǎn)重整程序的構(gòu)造及我國(guó)新破產(chǎn)法對(duì)相關(guān)問(wèn)題的規(guī)定。本部分為三節(jié)。第一節(jié)是對(duì)破產(chǎn)重整程序的

9、啟動(dòng)及其相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行研究；第二節(jié)是對(duì)破產(chǎn)重整計(jì)劃的深入分析，首先對(duì)重整計(jì)劃的制定及內(nèi)容進(jìn)行介紹。其次，對(duì)重整計(jì)劃審議規(guī)則進(jìn)行了詳細(xì)研究，著重強(qiáng)調(diào)了法院對(duì)重整計(jì)劃的審查；最后探討了重整計(jì)劃的執(zhí)行及相關(guān)問(wèn)題。本部分第二節(jié)是關(guān)于破產(chǎn)管理人角色定位的討論。通過(guò)對(duì)英美兩種制度中破產(chǎn)管理人地位的考察，作者針對(duì)我國(guó)破產(chǎn)職業(yè)人市場(chǎng)發(fā)展不成熟的現(xiàn)狀，進(jìn)行了探討。第三節(jié)是關(guān)于債權(quán)人會(huì)議的綜合論述，在破產(chǎn)程序中，債權(quán)人會(huì)議占有舉足輕重的地位。一個(gè)企業(yè)實(shí)施破產(chǎn)

10、程序，其目的在于債權(quán)人公平受償或使債權(quán)人利益實(shí)現(xiàn)最大化。但無(wú)論依據(jù)何種目的進(jìn)行制度的設(shè)計(jì)，債權(quán)人的利益都是破產(chǎn)程序的重心所在。在破產(chǎn)程序中認(rèn)可和設(shè)置債權(quán)人會(huì)議是大多數(shù)國(guó)家的普遍做法，而且，近些年來(lái)債權(quán)人會(huì)議的地位與作用也越來(lái)越受到重視，因?yàn)閭鶛?quán)人是自己利益的最好維護(hù)者，鼓勵(lì)和加強(qiáng)債權(quán)人對(duì)破產(chǎn)程序的參與和監(jiān)督，才能使破產(chǎn)程序更趨于公平和效率。第四部分：完善我國(guó)破產(chǎn)重整制度的主要議題。由于各國(guó)歷史、經(jīng)濟(jì)、文化的差異，法律制度也是千差萬(wàn)別，破