論金融詐騙罪中的單位犯罪.pdf

1、金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。保障金融可持續(xù)發(fā)展，從打擊以單位金融詐騙罪為典型的金融犯罪做起。研究單位金融詐騙罪的立法完善與司法適用問(wèn)題，是金融刑事法制建設(shè)的重中之重，對(duì)維護(hù)金融秩序，確保金融安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行具有重大價(jià)值。
　　本文以追溯金融詐騙罪的立法沿革展開(kāi)，運(yùn)用舉例論證、引用論證、對(duì)比論證等方法，對(duì)金融詐騙罪的定義、單位犯罪的若干問(wèn)題進(jìn)行探討，并與時(shí)俱進(jìn)地提出立法構(gòu)想與司法建議:
　　第一章金融詐騙罪的概述，作為后續(xù)章節(jié)論

2、述的理論基礎(chǔ)，由立法沿革、定義以及法條競(jìng)合三個(gè)部分組成。金融詐騙罪并非一開(kāi)始就規(guī)定在刑法中，是隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的建立健全，歷經(jīng)了從無(wú)到有再到逐步完善的過(guò)程。準(zhǔn)確定義金融詐騙罪，要抓住兩個(gè)要點(diǎn):一是金融詐騙罪的復(fù)雜客體，即主要客體金融秩序和次要客體公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán);二是金融詐騙罪的行為方式，與普通詐騙罪相同，都具有“虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相”的共性。金融詐騙罪與普通詐騙罪法條競(jìng)合時(shí)，司法實(shí)務(wù)如何判斷罪與非罪、此罪與彼罪以及犯罪形態(tài)有不同方案，筆者

3、在對(duì)比分析方案優(yōu)缺點(diǎn)的基礎(chǔ)上，闡述自己的觀點(diǎn)。
　　第二章金融詐騙罪的單位犯罪構(gòu)成問(wèn)題，由單位犯罪多發(fā)的現(xiàn)狀特點(diǎn)、成因，立法現(xiàn)狀與問(wèn)題，爭(zhēng)議，筆者意見(jiàn)以及單位犯罪認(rèn)定“非法占有目的”五個(gè)部分組成。筆者首先整合、梳理導(dǎo)致單位犯罪多發(fā)的特點(diǎn)和成因，進(jìn)而詳細(xì)探討單位犯罪構(gòu)成問(wèn)題。金融詐騙罪主體可以由自然人和單位構(gòu)成，但是貸款詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價(jià)證券詐騙罪的主體不能是單位，那么單位實(shí)施這三類犯罪行為時(shí)，應(yīng)如何追究刑事責(zé)任呢？筆者以貸

4、款詐騙罪為例，論述學(xué)術(shù)界與實(shí)務(wù)界存在的三種觀點(diǎn):否定說(shuō)、肯定說(shuō)以及折中說(shuō)。否定說(shuō)認(rèn)為既不應(yīng)該追究單位刑事責(zé)任，也不應(yīng)該追求其中自然人刑事責(zé)任?？隙ㄕf(shuō)認(rèn)為不認(rèn)定單位犯罪，但要追究個(gè)人刑事責(zé)任，以貸款詐騙罪定罪處罰。折中說(shuō)認(rèn)為不認(rèn)定自然人犯罪，但要追究單位刑事責(zé)任，以合同詐騙罪定罪處罰。筆者詳細(xì)分析了否定說(shuō)和折中說(shuō)的理論缺陷與司法實(shí)務(wù)弊端以及肯定說(shuō)的法律依據(jù)與操作可行性，表明贊同肯定說(shuō)。對(duì)單位犯罪認(rèn)定“非法占有目的”論述的前提條件是金融詐騙

5、罪都是以“非法占有目的”為主觀構(gòu)成要件要素，認(rèn)定的方法是首先查證決策是否由單位領(lǐng)導(dǎo)集體或者部分負(fù)責(zé)人在職權(quán)范圍內(nèi)自行或者授權(quán)作出，答案肯定則為單位意志，然后謹(jǐn)慎采用司法推定的方法認(rèn)定單位決策者的主觀惡性，即是否具有非法占有目的。
　　第三章規(guī)制金融詐騙罪中單位犯罪的建言，由立法建言與司法建言兩個(gè)部分組成。立法建言中，筆者建議設(shè)置特別刑法立法模式以適應(yīng)金融發(fā)展新形勢(shì)。司法建言也有兩部分組成:第一部分，司法推定是一種認(rèn)定金融詐騙罪“非