西部城市商業(yè)銀行經(jīng)營效率研究.pdf

1、改革開放三十多年來，伴隨著經(jīng)濟改革的進一步深化，我國在金融領(lǐng)域的改革取得了巨大成就，特別是銀行體系通過改革創(chuàng)新已成為金融機構(gòu)的重要組成部分，成為支持國民經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的重要力量。其中，城市商業(yè)銀行（簡稱城商行）作為我國銀行體系的“第三梯隊”，在解決當?shù)刂行∑髽I(yè)融資難、融資貴的問題，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型、升級，促進地方經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮了舉足輕重的作用。
　　上世紀90年代，由于盲目發(fā)展和惡性競爭，各地城市信用社都面臨著巨大的金融風險，而

2、城市信用社一旦出現(xiàn)系統(tǒng)性風險勢必會導(dǎo)致地方金融秩序混亂。為了化解上述風險，各城市信用社開始改制重組，并逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槌鞘猩虡I(yè)銀行，為地方經(jīng)濟及居民提供金融服務(wù)。二十多年來，城商行砥礪前行，通過引進戰(zhàn)略投資、實行跨區(qū)域經(jīng)營、改制重組等手段，一步步發(fā)展壯大，成長為我國銀行體系的重要組成部分。截止2014年末，我國已經(jīng)有城商行133家，總資產(chǎn)達到18.08萬億元，20年間規(guī)模擴大了近40倍。除了規(guī)模的不斷擴大，我國城商行的經(jīng)營管理方式也逐步改善，

3、開始由原來的粗放式管理轉(zhuǎn)化為精細化管理。
　　2015年，隨著存款保險制度的落地和存款利率上限的取消，我國利率市場化改革基本完成，商業(yè)銀行之間的競爭格局將會發(fā)生天翻地覆的變化，同時面對金融混業(yè)發(fā)展的大趨勢，金融市場不同行業(yè)之間的跨界競爭也會趨于白熱化。在宏觀經(jīng)濟方面，當前經(jīng)濟發(fā)展速度減緩，房地產(chǎn)行業(yè)去庫存以及煤炭、鋼鐵等行業(yè)去產(chǎn)能壓力加大，我國經(jīng)濟明顯出現(xiàn)下行趨勢，這無疑給商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來了更大的挑戰(zhàn)。因此，如何提高經(jīng)營效率以應(yīng)

4、對這種高度競爭的環(huán)境，已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行不得不解決的問題之一。
　　由于受歷史、地域、政府政策等因素的限制，我國城商行發(fā)展程度良莠不齊，有些城商行特別是經(jīng)濟發(fā)展較為落后的西部地區(qū)城市商業(yè)銀行經(jīng)營效益較差，在存款保險制度實施后，此類城商行甚至面臨破產(chǎn)威脅。因此，研究如何改善西部城商行的效率，使其提高競爭力以應(yīng)對各種威脅具有很強的現(xiàn)實意義。
　　西部城商行是特殊歷史背景下的產(chǎn)物，具有自身的特點和發(fā)展規(guī)律，因此在對西部城商行進行

5、經(jīng)營效率評價時要結(jié)合西部城商行的發(fā)展歷史進行分析。為了理清西部城商行的發(fā)展脈絡(luò)，本文首先對西部城商行的發(fā)展歷程進行梳理，并對其在發(fā)展過程中面臨的問題進行總結(jié)分析。為了突出西部城商行與東中部城商行的差距，本文也選取部分具有代表性的東中部城商行作為參照。本文共選取東中西部61家城商行作為樣本銀行，其中東部32家、中部11家、西部18家。然后，本文根據(jù)西部城商行的實際情況篩選適當?shù)闹笜?，采用財?wù)分析法和數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)法從不同的角度對西

6、部城商行的經(jīng)營效率進行測度。傳統(tǒng)評價方法可以對城商行的效率值進行排名，但對如何提升非經(jīng)營有效的城商行的效率卻沒有涉及。因此，本文在DEA法的基礎(chǔ)上引入標桿管理，該方法是對DEA法的近一步解釋說明，為非經(jīng)營有效的城商行提供改進建議，使其向標桿學習。
　　本文通過研究城商行的一些財務(wù)指標數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，在多數(shù)情況下東中部城商行的指標排名要優(yōu)于西部城商行。上述結(jié)論得到DEA方法的進一步驗證，東中部城商行的運營效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率均值要高

7、于西部城商行。傳統(tǒng)的財務(wù)分析法簡單易行，但所選指標以單個財務(wù)指標或相對指標居多，所以很難像DEA法那樣同時得出一個綜合、全面的排名，因此本文在財務(wù)分析的基礎(chǔ)上引入DEA法。DEA法能夠測度多個投入、產(chǎn)出指標的同質(zhì)化的決策單元之間的相對效率，因此能更真實地反映出城商行的整個經(jīng)營實際。本文中的經(jīng)營效率是指根據(jù)DEA方法所得到的運營效率（又稱技術(shù)效率）、純技術(shù)效率和規(guī)模效率等。
　　通過閱讀大量文獻，筆者發(fā)現(xiàn)雖然國內(nèi)研究商業(yè)銀行經(jīng)營效率

8、評價的文章較多，但多數(shù)學者熱衷于對五大行和諸如招商、興業(yè)等大型股份制銀行進行研究，而對于城商行，特別是西部地區(qū)城商行的研究卻很少。因此，本文的創(chuàng)新點主要體現(xiàn)在以下兩點：
　　(1)在方法選取上，本文從財務(wù)分析法、DEA法兩個不同的角度，在全國城商行樣本的框架下，合理選擇指標，對我國西部18家城商行2013-2014年的最新經(jīng)營成果分別進行了討論分析。同時，本文在DEA法的基礎(chǔ)上引入標桿管理，以DEA運營無效率的成都銀行為案例，提出

9、通過向標桿銀行學習以改進其運營效率的建議。
　　(2)在指標選取上，本文選取員工人數(shù)、存款余額、自有資本作為投入指標，凈貸款、非利息收入作為產(chǎn)出指標。其中，存款余額和凈貸款相對應(yīng)，主要反映了銀行資金的流動性情況;凈貸款=貸款總額-貸款損失準備，與貸款總額相比，該指標將貸款資金的安全情況納入考慮范圍;員工、存款、自有資本等投入指標和凈貸款、非利息收入等產(chǎn)出指標相結(jié)合反映了銀行的盈利狀況。因此，本文所選指標綜合考慮了銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行

10、要貫徹落實的“安全性、流動性和盈利性”三大經(jīng)營原則的經(jīng)營成果。同時，在研究結(jié)論上，本文通過對財務(wù)數(shù)據(jù)的縱向比較發(fā)現(xiàn)2014年是我國城商行的運營拐點。受累于宏觀經(jīng)濟下行和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性調(diào)整，與2013年相比，2014年各銀行不良貸款率上升，資產(chǎn)利潤率和資本利潤率下降，資產(chǎn)增長率和利潤增長率下滑，整體經(jīng)營效益下降。在投入和產(chǎn)出方面，員工、自有資本、存款余額的投入冗余和非利息收入產(chǎn)出不足已經(jīng)成為城商行未實現(xiàn)運營有效的主要原因。所以，在建議方面，本

11、文提出未實現(xiàn)運營有效的城商行要適當控制員工、自有資本的投入以及存款規(guī)模的增長，而不是一味要求城商行擴大規(guī)模，盲目吸儲。
　　結(jié)合實證結(jié)論，本文從四個方面給出了提升西部城商行經(jīng)營效率的建議。首先，西部城商行要摒棄以往的“追隨策略”，根據(jù)自身特點進行市場定位，從產(chǎn)品選擇、業(yè)務(wù)選擇、跨區(qū)經(jīng)營等方面入手形成競爭優(yōu)勢。其次，西部城商行要減少資源浪費，改善投入冗余，加大員工產(chǎn)能，適當控制自有資本和存款的增長速度。再次，要加強金融創(chuàng)新，特別是產(chǎn)

12、品創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新能力，提高非利息收入水平。最后，西部城商行要嚴控不良貸款，加強風險防控意識和能力。
　　由于筆者水平有限，本文也存在以下不足之處有待進一步探討:一是指標體系設(shè)置有待進一步完善，如反映銀行流動性的流動比例，由于一些銀行在年報或年報摘要中沒有對該指標加以詳細披露，因此筆者只能將上述指標剔除。二是應(yīng)注重對縱向變化趨勢的研究。雖然截止2014年末我國西部地區(qū)有城商行37家，但由于各家銀行數(shù)據(jù)較難獲得，且數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑不太一致