A農(nóng)村合作銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析.pdf

1、農(nóng)村合作銀行是由農(nóng)村信用合作社發(fā)展而來(lái)，它是以服務(wù)“三農(nóng)”，服務(wù)中小微型企業(yè)，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和縣域地方金融發(fā)展為市場(chǎng)定位。相比較其他商業(yè)銀行，其具有規(guī)模小、以縣域農(nóng)村為主要市場(chǎng)、主要客戶(hù)是小微企業(yè)等特殊性。
　　小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最活躍的細(xì)胞。但是，小微企業(yè)往往資金少、規(guī)模小、治理結(jié)構(gòu)不合理、信用風(fēng)險(xiǎn)較高，所以小微企業(yè)融資卻是長(zhǎng)期以來(lái)難以破解的問(wèn)題。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是支持小微企業(yè)發(fā)展的主力軍，然而據(jù)201

2、3年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率相比于其他商業(yè)銀行一直處于最高水平，這與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款客戶(hù)結(jié)構(gòu)不無(wú)關(guān)系。雖然小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，但是民生銀行、徽商銀行在小微信貸業(yè)務(wù)上取得了較好的成果，這說(shuō)明農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上存在技術(shù)性和內(nèi)部控制上的不足。如果農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在擴(kuò)大小微信貸的規(guī)模上同時(shí)能做好小微信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制，那么不僅農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能夠在小微信貸業(yè)務(wù)上有所突破，而且小微企業(yè)融資難的問(wèn)題也能得到解決。

3、>　　A農(nóng)村合作銀行屬于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，目前其正在向農(nóng)商行進(jìn)行改制。在改制的過(guò)程中出現(xiàn)了大量的不良貸款（大多是小微企業(yè)不良貸款），提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平已成為其毋須解決的問(wèn)題。小微企業(yè)信貸的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較為突出，這是無(wú)法回避和改變的，銀行只有提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，做好授信業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制才能更好的減少小微企業(yè)信貸的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此本文以A農(nóng)村合作銀行作為案例，基于內(nèi)部控制理論從內(nèi)部控制的五人要素對(duì)其小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、存在的問(wèn)題及原

4、因進(jìn)行了分析。并在此基礎(chǔ)上給出了完善A行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的政策建議。本文分為五個(gè)部分:
　　第一部分介紹了本文的研究背景、研究意義，研究方法，國(guó)內(nèi)外研究成果以及本文的主要內(nèi)容;第二部分闡述了小微企業(yè)的定義、小微企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論;第三部分對(duì)A行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀進(jìn)行分析。這部分先介紹了A農(nóng)村合作銀行的基本概況、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，然后基于內(nèi)部控制理論，從五大要素出發(fā)，分析了A行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管