ZX銀行西安分行對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)研究.pdf

1、隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，如何破解中小企業(yè)的發(fā)展難題和問(wèn)題也變得尤為重要。目前，我國(guó)中小企業(yè)仍舊面臨融資渠道狹窄不暢的嚴(yán)重問(wèn)題，向中小企業(yè)提供信貸方式的資金支持，不僅能能夠?yàn)槠淙谫Y難提供有力幫助，還對(duì)商業(yè)銀行本身有非凡的戰(zhàn)略價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。但是，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)體制相對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展較為滯后，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)還存在缺陷，這不僅加大了中小企業(yè)的發(fā)展障礙，還增加了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，為推動(dòng)社會(huì)

2、征信市場(chǎng)的健康發(fā)展，解決我國(guó)中小企業(yè)融資難題，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)與商業(yè)銀行的共同發(fā)展，完善其信用評(píng)價(jià)體系顯得尤為重要。
　　本文結(jié)合中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)決策權(quán)高度集中等特點(diǎn)，在現(xiàn)有理論基礎(chǔ)上，提出了一種結(jié)合定性定量方法的中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系并進(jìn)行了實(shí)例驗(yàn)證。首先，總結(jié)了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)信用評(píng)價(jià)方法，并特別分析了中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)的特點(diǎn)。其次，結(jié)合ZX銀行對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)的現(xiàn)狀，分析后總結(jié)出ZX銀行對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)的不足之處。然后，

3、針對(duì)這些不足，對(duì)其信用評(píng)價(jià)體系進(jìn)行了優(yōu)化：針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)選用五個(gè)一級(jí)定性指標(biāo)和四個(gè)一級(jí)定量指標(biāo)；對(duì)于定性指標(biāo)，用模糊數(shù)學(xué)評(píng)價(jià)法進(jìn)行量化，對(duì)定量指標(biāo)，將被評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與該行業(yè)數(shù)據(jù)的上下限相比較，得到無(wú)量綱化值，再將其加權(quán)綜合進(jìn)行比較得到具體分?jǐn)?shù)；之后將定性指標(biāo)得分加上定量指標(biāo)得分即為企業(yè)信用評(píng)分。在此基礎(chǔ)上，將企業(yè)的信用得分對(duì)應(yīng)不同的分值區(qū)間劃分企業(yè)的信用等級(jí)，從而對(duì)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)是否授信做出決策。最后本文隨機(jī)選取了ZX銀行西安

4、分行的一個(gè)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)案例，以優(yōu)化后的信用評(píng)價(jià)體系對(duì)該企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，驗(yàn)證了前文提出的優(yōu)化體系的合理性。
　　論文的最后提出了三個(gè)結(jié)論，分別是：
　　1.構(gòu)建評(píng)價(jià)體系時(shí)應(yīng)充分結(jié)合中小企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的特點(diǎn)；
　　2.針對(duì)不同評(píng)價(jià)對(duì)象分別采用定量分析和定量分析，科學(xué)全面地評(píng)價(jià)企業(yè)信用；
　　3.對(duì)ZX銀行現(xiàn)行中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系提出了指標(biāo)設(shè)置和權(quán)重分配不完善等問(wèn)題，并據(jù)此進(jìn)行了優(yōu)化。論文的結(jié)尾對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)