ABC公司對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、隨著全球一體化進(jìn)程的加速，我國(guó)與世界各國(guó)之間的經(jīng)濟(jì)合作領(lǐng)域逐步擴(kuò)大，對(duì)外貿(mào)易往來(lái)日益頻繁，進(jìn)出口貿(mào)易額逐年攀升。但是，金融危機(jī)和歐債危機(jī)以后國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益復(fù)雜，國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)買力呈現(xiàn)疲軟態(tài)勢(shì)，尤其是人民幣持續(xù)升值，這些因素給從事對(duì)外貿(mào)易的企業(yè)帶來(lái)十分嚴(yán)峻的考驗(yàn)。
　　 我國(guó)自2005年7月21日開始，實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。實(shí)行浮動(dòng)匯率制度以來(lái)，人民幣對(duì)美元匯率累計(jì)升值超過(guò)30％，僅20

2、11年人民幣對(duì)美元升值高達(dá)5％。人民幣匯率制度改革將從事對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)推至風(fēng)口浪尖，匯率波動(dòng)及長(zhǎng)期單邊升值，已經(jīng)直接影響到對(duì)外貿(mào)易企業(yè)的實(shí)際收益，對(duì)外貿(mào)易企業(yè)如何識(shí)別外匯風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)成為日常經(jīng)營(yíng)中需要面對(duì)和解決的重要問(wèn)題。
　　 本文以外匯風(fēng)險(xiǎn)研究與管理為基礎(chǔ)，結(jié)合ABC公司對(duì)外貿(mào)易遠(yuǎn)期結(jié)匯為主的突出特點(diǎn)，理論聯(lián)系實(shí)際，提出企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中應(yīng)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。
　　 首先，以外匯風(fēng)險(xiǎn)管理理論為基礎(chǔ)，闡述外匯

3、風(fēng)險(xiǎn)概念、類型及外匯風(fēng)險(xiǎn)管理原則和方法，并明確提出當(dāng)前人民幣升值會(huì)給對(duì)外貿(mào)易企業(yè)帶來(lái)直接收益影響。其次，通過(guò)對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易環(huán)境和外匯風(fēng)險(xiǎn)的總體影響進(jìn)行分析，量化外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。再次，針對(duì)ABC公司的具體運(yùn)營(yíng)模式和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，分析ABC公司承受的外匯風(fēng)險(xiǎn)和在外匯風(fēng)險(xiǎn)管理上的不足。最后，本文指出建立外匯風(fēng)險(xiǎn)管理體系的必要性，并通過(guò)設(shè)立相關(guān)管理部門和明確部門職能來(lái)實(shí)現(xiàn)有效的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理。
　　 本文從作者多年的對(duì)外貿(mào)易從業(yè)經(jīng)驗(yàn)著手，