我國(guó)銀行業(yè)有效監(jiān)管的研究.pdf

1、本文分成五章第一章第一節(jié)介紹了銀行監(jiān)督理論溯源，對(duì)具有代表性的公共利益論，追逐論，管制尋租論，經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論進(jìn)行綜述。公共利益論提出監(jiān)管是一種減低或消除同市場(chǎng)失靈相聯(lián)系的代價(jià)的手段。這一理論假定市場(chǎng)失靈可能發(fā)生的三種情況：自然壟斷，外部效應(yīng)和信息不對(duì)稱。追逐論認(rèn)為監(jiān)管是適應(yīng)產(chǎn)業(yè)部門(mén)需求的供給，即立法者被產(chǎn)業(yè)部門(mén)疏通和利用，監(jiān)管部門(mén)一直為產(chǎn)業(yè)部門(mén)所控制，監(jiān)管最終是有利于被監(jiān)管者的，同時(shí)它也隱含著通過(guò)監(jiān)管可以使監(jiān)管者與被監(jiān)管者的水平同時(shí)得到提高

2、的含義。管制尋租論認(rèn)為尋租現(xiàn)象在金融監(jiān)管中同樣大量存在，這樣會(huì)影響監(jiān)管的效率和公平。而經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論基于民主政府必須獲得產(chǎn)業(yè)支持的角度，認(rèn)為管制來(lái)源于政府和利益集團(tuán)之間供給和需求的互動(dòng)。同時(shí)管制也是財(cái)富在不同利益集團(tuán)之間的轉(zhuǎn)移。第二節(jié)著重講述銀行監(jiān)管理論在實(shí)踐中的運(yùn)用。 第二章論述了國(guó)際有效銀行監(jiān)管規(guī)則與實(shí)踐。在第一節(jié)中主要介紹了《巴塞爾協(xié)議》產(chǎn)生的背景及借鑒意義。巴塞爾協(xié)議是一種狹義上的國(guó)際聯(lián)合監(jiān)管，也是一種協(xié)議式的監(jiān)管，但卻是對(duì)

3、國(guó)際商業(yè)銀行聯(lián)合監(jiān)管的最重要形式，且具有很強(qiáng)的約束力。它展示了國(guó)際銀行監(jiān)管發(fā)展的最新趨勢(shì)：(1)充分考慮各銀行差別制定分類監(jiān)管制度；(2)綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)的范圍在協(xié)議中的不斷擴(kuò)充；(3)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)模型，使外部監(jiān)管與銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合；(4)重視金融創(chuàng)新；同時(shí)巴塞爾委員會(huì)在1997年頒布的又一個(gè)國(guó)際監(jiān)管指導(dǎo)性文獻(xiàn)，即《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，它系統(tǒng)描述了有效銀行監(jiān)管的基本框架，成為指導(dǎo)各國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。在第二節(jié)中則主要論

4、述和對(duì)比了發(fā)達(dá)國(guó)家銀行有效監(jiān)管的實(shí)踐，對(duì)比了美國(guó)，英國(guó)，德國(guó)，日本四國(guó)銀行監(jiān)管的特點(diǎn)。 第三章第一節(jié)從歷史演進(jìn)的角度去分析了過(guò)去我國(guó)由中央銀行單獨(dú)行使銀行監(jiān)管權(quán)力的不足：首先突出表現(xiàn)為委托—代理關(guān)系中的“激勵(lì)相容”與“激勵(lì)約束”問(wèn)題難以得到有效解決。其次單一監(jiān)管主體的存在，必然導(dǎo)致對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況知情權(quán)的壟斷，使商業(yè)銀行缺乏社會(huì)公眾、特別是存款人對(duì)銀行的監(jiān)督。第二節(jié)就我國(guó)成立銀監(jiān)會(huì)后所形成的諸多監(jiān)管理念和措施進(jìn)行分析，指出了在

5、“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管理念下監(jiān)管工作取得的明顯的成效：(1)監(jiān)管法規(guī)建設(shè)不斷完善；(2)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)余額和比率繼續(xù)下降；(3)審慎監(jiān)管思路進(jìn)一步落實(shí)； 第四章對(duì)我國(guó)銀行實(shí)施有效監(jiān)管的環(huán)境進(jìn)行論述：(1)影響中國(guó)金融安全的主要因素；(2)產(chǎn)權(quán)制度缺陷制約我國(guó)有效銀行監(jiān)管；銀行產(chǎn)權(quán)名為國(guó)家所有，實(shí)際上卻因沒(méi)有明確的所有者主體、沒(méi)有明確的所有權(quán)要求而虛置，由此銀行必然存在巨大的代理風(fēng)險(xiǎn)和普遍的‘內(nèi)部人控制”。

6、(3)商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制沒(méi)有成為監(jiān)管重心；經(jīng)驗(yàn)證明，金融外部監(jiān)管不能完全代替銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部有效控制，良好的法人治理機(jī)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制是搞好金融監(jiān)管工作的基礎(chǔ)；(4)市場(chǎng)退出機(jī)制有待建立，我國(guó)由于沒(méi)有建立危機(jī)金融機(jī)構(gòu)順利推出市場(chǎng)的配套機(jī)制，不得不由政府采取行政手段加以解決，國(guó)家財(cái)政為此投入大量資金，同時(shí)也帶來(lái)了很多不穩(wěn)定的因素。因此，迫切需要建立金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定推出市場(chǎng)的處置和保障機(jī)制，包括建立存款保險(xiǎn)制度。 第五章是我國(guó)銀

7、行實(shí)施有效監(jiān)管對(duì)策。第一節(jié)是完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度。從內(nèi)部控制制度的內(nèi)容談起，介紹到商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度運(yùn)行機(jī)制以及完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的深層探討。第二節(jié)介紹了銀行監(jiān)管部門(mén)的外部監(jiān)管的內(nèi)容，運(yùn)作機(jī)制的改進(jìn)和監(jiān)管制度的完善。第三節(jié)介紹了建立存款保險(xiǎn)制度的必要性。一方面，存款保險(xiǎn)制度為銀行創(chuàng)造了一種有效的市場(chǎng)退出機(jī)制，有助于保護(hù)存款者的利益。另一方面，有利于規(guī)避銀行發(fā)生信用危機(jī)和破產(chǎn)倒閉，保持金融體系的穩(wěn)定。我國(guó)可以在借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家具體

8、經(jīng)驗(yàn)上形成適合國(guó)情的，有效的存款保險(xiǎn)制度。在存款保險(xiǎn)的范圍，存款保險(xiǎn)的方式，存款保險(xiǎn)的賠償方式，保險(xiǎn)費(fèi)率的確定上設(shè)立具體的標(biāo)準(zhǔn)。第四節(jié)講到要不斷完善銀行監(jiān)管的法律法規(guī)體系：(1)確立監(jiān)管架構(gòu)，明確監(jiān)管當(dāng)局職責(zé)和各有關(guān)部門(mén)的分工，確保監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行審慎監(jiān)管的權(quán)威。(2)統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)所有銀行實(shí)行國(guó)民待遇原則。(3)規(guī)范商業(yè)銀行購(gòu)并、重組活動(dòng)。第五節(jié)著重分析了在信息化社會(huì)上對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管。伴隨著銀行網(wǎng)上業(yè)務(wù)的開(kāi)展，使得銀行業(yè)務(wù)的對(duì)象難以確

9、定，監(jiān)管制度開(kāi)始變得難以適應(yīng)，金融交易的虛擬化，使得銀行業(yè)務(wù)失去了時(shí)間和地域的限制，交易對(duì)象變得難以明確，交易過(guò)程也更加不透明，銀行對(duì)客戶的不了解導(dǎo)致對(duì)貸款的監(jiān)測(cè)也變得更加困難；銀行網(wǎng)上業(yè)務(wù)的開(kāi)展，使銀行資本流動(dòng)速度變得更快，同時(shí)也可能使金融危機(jī)的爆發(fā)更具有突然性，也更容易跨地區(qū)傳染，風(fēng)險(xiǎn)集中速度更快，風(fēng)險(xiǎn)形式變換的更加頻繁；現(xiàn)行金融監(jiān)管體系中的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，在網(wǎng)絡(luò)銀行面前變得無(wú)能為力。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的無(wú)紙化，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查也提出挑戰(zhàn)。本節(jié)試圖