我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化研究.pdf

1、商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中始終面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，有來(lái)自外部的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，還有內(nèi)生性的操作風(fēng)險(xiǎn)，而后者和商業(yè)銀行與生俱來(lái)，危害性更大。上世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)案件進(jìn)入了高發(fā)期，對(duì)我國(guó)的金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定造成了較大影響，因此現(xiàn)在來(lái)研究怎樣識(shí)別、評(píng)估和管理操作風(fēng)險(xiǎn)便具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。 。第一章對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類和特點(diǎn)進(jìn)行了介紹。具有代表性的定義為“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成直

2、接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)”。操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是發(fā)生難以預(yù)料、成因具有明顯的內(nèi)生性，與預(yù)期收益具弱相關(guān)性卻有較強(qiáng)的危害性，表現(xiàn)形式特殊、管理存在滯后性等。 第二章將具體闡述發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和測(cè)度方法。發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、測(cè)量和管理上走在領(lǐng)域的較前列，他們的分類識(shí)別方法、定性和定量的測(cè)度方法對(duì)我國(guó)都有一定的借鑒作用。 現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)與發(fā)達(dá)國(guó)家的又有不同。第三章將對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)

3、的特點(diǎn)進(jìn)行描述，并分析了產(chǎn)生的原因，有公司治理機(jī)構(gòu)不健全、良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未真正建立、內(nèi)控制度建設(shè)尚不完備、制度執(zhí)行力不足、操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全等。 針對(duì)以上我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，第四章提出以建立操作風(fēng)險(xiǎn)全面管理框架來(lái)作為管理和防范方法，具體描述了框架的內(nèi)容、需解決的問(wèn)題等。并初步探索首次提出操作風(fēng)險(xiǎn)全面管理矩陣，此矩陣以流程銀行為先導(dǎo)，建立全面全員全方位的操作風(fēng)險(xiǎn)全面管理模式，通過(guò)梳理業(yè)務(wù)品種、描述風(fēng)險(xiǎn)、建立風(fēng)險(xiǎn)對(duì)