閉環(huán)式內(nèi)控五步法結(jié)算方法

1、,創(chuàng)建背景,,,,保證正確,加快速度,防范風(fēng)險,依據(jù)以上6個辦法中的相關(guān)條款，我們先后5次進(jìn)行修訂，形成了一套科學(xué)規(guī)范的結(jié)算流程。,通過固定的結(jié)算五步控制，明確結(jié)算要素，規(guī)范結(jié)算流程。,通過“購銷結(jié)算核對表”把采購、結(jié)算、付款與銷售、結(jié)算、開票兩條線清晰對應(yīng)，有效控制結(jié)算風(fēng)險，避免結(jié)算差錯。,當(dāng)月結(jié)算結(jié)束，完成“購銷結(jié)算核對表”即時準(zhǔn)確得出財務(wù)快報中相關(guān)結(jié)算數(shù)據(jù)，把月底報表、對賬融入到日常工作中。在保證結(jié)算正確的前提下，我們的目標(biāo)是，爭

2、取將當(dāng)月來煤的結(jié)算率提高到80%。,NO.2總體思路和目標(biāo),1,2,3,閉環(huán)式內(nèi)控五步法 主要內(nèi)容,采購結(jié)算審核確認(rèn),基礎(chǔ)資料收集,在購銷結(jié)算核對無誤后通知供貨方開票，收到發(fā)票后審核無誤，辦理付款審批流程，同時在系統(tǒng)內(nèi)完成付款及入庫流程,每月28號完成購銷結(jié)算，相應(yīng)完成“購銷結(jié)算核對表”，月底快報可從核對表中取數(shù)，同時完成購銷結(jié)算、入庫對賬。,NO.3"閉環(huán)式內(nèi)控五步法"具體實施措施,,,,,,,,,1

3、. 合同條款清晰、準(zhǔn)確,4. 合同及時錄入FAM系統(tǒng),5. 及時完成糾紛的商務(wù)談判,"內(nèi)控五步法" 制約結(jié)算的主要因素,,2. 市場煤一票結(jié)算，可減少票據(jù)傳遞 核對時間，極大提高結(jié)算效率,3.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)上報的及時率,安徽分公司購銷結(jié)算核對表,,,,,安徽分公司購銷結(jié)算核對表,1. 提高結(jié)算率，做好6主動,,主動了解發(fā)運狀況,主動索取供應(yīng)商發(fā)貨車號,主動核對合同上網(wǎng)情況,主動協(xié)調(diào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)上報,主動督促糾紛處理

4、,主動聯(lián)系完成銷售結(jié)算,2. 科學(xué)結(jié)算 規(guī)范流程,,,,,,,,,,3. 相互協(xié)調(diào) 及時溝通,結(jié)算是一個動態(tài)的過程，隨著時間進(jìn)度，各類信息在不斷變化，這要求我們要隨時與各相關(guān)方保持溝通。 向供應(yīng)商、內(nèi)部調(diào)運人員及時了解發(fā)運情況，合同履行情況等；與電廠溝通數(shù)據(jù)是否完成上報，驗收質(zhì)量是否存在爭議等。結(jié)算過程發(fā)現(xiàn)問題，還要協(xié)調(diào)各相關(guān)方進(jìn)行處理。這對我們溝通協(xié)調(diào)能力提出了較高要求。,NO.4"閉環(huán)式內(nèi)控五步法"

5、實施成效,,,,,2013,2014,2015,平均當(dāng)月結(jié)算率 10%,平均當(dāng)月結(jié)算率 20%,平均當(dāng)月結(jié)算率 50%,在結(jié)算過程中，我們主動掌握發(fā)運情況，通過多種渠道及時掌握調(diào)運計劃、合同簽訂、在線調(diào)運、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報送等信息，為下一步進(jìn)入結(jié)算程序打下基礎(chǔ)。,,NO.5結(jié)束語,保證結(jié)算的正確性、提高結(jié)算率是一個長期不懈的過程。我們將不斷加強交流，不斷學(xué)習(xí)參照各單位先進(jìn)的結(jié)算管理經(jīng)驗，結(jié)合本區(qū)域特點，不斷完善閉環(huán)式“內(nèi)控五步”