商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與政府監(jiān)管

1、1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與政府監(jiān)管[提要]本文對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與政府監(jiān)管現(xiàn)狀、存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，找出二者之間互相制約的因素以及平衡點(diǎn)，在此基礎(chǔ)上提出完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制對(duì)策建議。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；政府監(jiān)管中圖分類號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A收錄日期：2016年4月19日一、引言風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在項(xiàng)目或者企業(yè)一個(gè)存在風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)可能造成的不良影響減至最低的管理過(guò)程。理想的風(fēng)險(xiǎn)管理，是一連串排好優(yōu)先次序的過(guò)程，對(duì)其中可以引致

2、最大損失及最可能發(fā)生的事情優(yōu)先處理，而對(duì)相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的事情則押后處理。而政府監(jiān)管，學(xué)術(shù)界一般稱之為政府規(guī)制或管制，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下政府為實(shí)現(xiàn)某些公共政策目標(biāo)，對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行的規(guī)范與制約。主要通過(guò)對(duì)特定產(chǎn)業(yè)和微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體的進(jìn)入、退出、資質(zhì)、價(jià)格及涉及國(guó)民健康、生命安全、可持續(xù)發(fā)展等行為進(jìn)行監(jiān)督、管理來(lái)實(shí)現(xiàn)。在我國(guó)，目前商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)依然是信貸風(fēng)險(xiǎn)，但是隨著我國(guó)商業(yè)銀行利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快以及金融市場(chǎng)的逐步開放，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也日趨明

3、顯，與此同時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)則始終存在于商業(yè)銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。因此，把風(fēng)險(xiǎn)防范放在第一位，做好風(fēng)險(xiǎn)管理、量化與3應(yīng)該看到，2008年貨幣政策調(diào)整，貨幣信貸保持平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，但新增的貸款不完全是硬增長(zhǎng)，很大一部分是表外業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換為表內(nèi)而來(lái)，并且2009年我國(guó)商業(yè)銀行人民幣貸款增加額高達(dá)9.6萬(wàn)億元，這種貸款規(guī)模的擴(kuò)大意味著計(jì)算不良貸款率時(shí)分母變大了，且遠(yuǎn)大于分子的增長(zhǎng)，這種不同步的增長(zhǎng)“稀釋”了統(tǒng)計(jì)計(jì)算結(jié)果，呈現(xiàn)出不良貸款余額和不良

4、貸款率都明顯減小的現(xiàn)象。因此，不良貸款率的下降并不真正意味著風(fēng)險(xiǎn)降低。2、資本充足率計(jì)算公式為：資本充足率=（核心資本附屬資本）加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100%（8%為達(dá)標(biāo)）截至2010年12月末，我國(guó)281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部超過(guò)8%。從數(shù)據(jù)上來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)達(dá)到《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的要求，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得了可喜的成績(jī)。然而，為了達(dá)到監(jiān)管要求，商業(yè)銀行過(guò)度依賴資本市場(chǎng)的再融資，雖然使目前銀行資本金不足的狀況暫