信托基礎(chǔ)知識(shí)(小組)

1、信 托 基 礎(chǔ) 知 識(shí),《非誠(chéng)勿擾2》中，香山說(shuō)：我這輩子都折騰在錢(qián)上了，我不想讓我女兒為工作一分鐘，我給他存 了一份信托基金，一輩子都有三明治吃。,一份信托基金，不需要自己過(guò)問(wèn)，也能保障自己子女的一輩子物質(zhì)生活！,5. 6. 7.8.,信托計(jì)劃的關(guān)聯(lián)方？ 信托計(jì)劃的增信措施？ 信托與其他金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)對(duì)比？信托的分類(lèi)？,什么是信托? 信托的起源與發(fā)展？ 信托的法律環(huán)境？ 信托

2、的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,1. 2. 3. 4.,因?yàn)椤靶拧比?，所以“托”?,1.什么是信托？,,1.什么是信托？,信托制度是一種受法律保護(hù)的獨(dú)特的財(cái)產(chǎn)管理方式。信托的實(shí)質(zhì)是“獲人之信、受人之托、遵人之囑、代人理財(cái)”。,《中華人民共和國(guó)信托法》第二條中規(guī)定：信托，是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。,,1.什么是信

3、托？,信托財(cái)產(chǎn),委托人（信托產(chǎn)品的購(gòu)買(mǎi)方）將其合法擁有的財(cái)產(chǎn)委托給受托人（信托公司），形成信托財(cái)產(chǎn)。信托公司是信托財(cái)產(chǎn)的名義所有人，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和運(yùn)用；投資者是信托財(cái)產(chǎn)的實(shí)際所有人和由運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)所獲收益的受益人。,信托計(jì)劃,信托計(jì)劃是信托投資公司根據(jù)人民銀行和有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定制作的具有法律效力的信托文件，一持定信托項(xiàng)目的管理、運(yùn)用和要內(nèi)容包括:推介時(shí)間、規(guī)模、用于揭示并告知投資者關(guān)于某處分信托財(cái)產(chǎn)的相關(guān)信息，主信托期限、投資管理

4、等。,,2.信托的起源與發(fā)展？,信托的起源：原始的信托行為起源于古埃及的“遺囑托孤”。信托概念源于《羅馬法》中的“信托遺贈(zèng)”。信托制度起源于英國(guó)人創(chuàng)立的“尤斯”（USE）制度。(“尤斯”制度，是指土地“代為使用”制度?；浇?土地捐贈(zèng) 教徒 教會(huì)),,,2.信托的起源與發(fā)展？,信托在西方國(guó)家的發(fā)展,,,2.信托的起源與發(fā)展？,信托在中國(guó)的發(fā)展,一、初步發(fā)展階段(1918年－1948年) 1918年“浙江興業(yè)銀行”開(kāi)

5、辦具有信托性質(zhì)的出租保管箱業(yè)務(wù)。 1919年“聚興城銀行”上海分行成立了信托部。 1922年“上海商業(yè)儲(chǔ)蓄銀行”將保管部改為信托部并開(kāi)辦個(gè)人信托 存款業(yè)務(wù)。 二、停滯階段(1949年－1978年) 新中國(guó)成立后，由于在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，信托存在的客觀條件消失， 到50年代中期信托業(yè)務(wù)全部停辦。 三、恢復(fù)階段(1979年－1981年) 1979年以中國(guó)國(guó)際信托投資公司的成立為標(biāo)志，中國(guó)的信托業(yè)得到 恢復(fù)

6、?！　?四、六次整頓階段(1982年－2007年),,3.信托的法律環(huán)境？,法律,規(guī)定,規(guī)定,“一法三規(guī)”,,,3.信托的法律環(huán)境？,信托公司的股東必須是“境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他出資人”。 信托公司的最低注冊(cè)資本要求是3億元人民幣，并且不得分期繳納，必須以貨幣一次性付清。信托牌照是銀監(jiān)會(huì)通過(guò)審核合格后發(fā)放的，信托公司必須要有信托牌照才能發(fā)放產(chǎn)品。,,3.信托的法律環(huán)境？,信托公司的組織架構(gòu)

7、,,3.信托的法律環(huán)境？,,信托成立的流程,,3.信托的法律環(huán)境？,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,信 托,的 特 點(diǎn),,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,,信托的優(yōu)勢(shì),信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、管理權(quán)、受益權(quán)相分離。這種投資方式和產(chǎn)品的靈活性是券商和基金公司所缺乏的，也是目前無(wú)法提供的。（安全理財(cái)）信托財(cái)產(chǎn)法律上獨(dú)立。人們的財(cái)產(chǎn)一旦經(jīng)過(guò)合法的信托形式，便不受委托人、受托人（信托投資公司）以及受益人的債務(wù)人追索。在法律

8、上最大限度地保護(hù)了信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立與安全。（隔離債務(wù)）信托財(cái)產(chǎn)的絕對(duì)保密。（財(cái)富傳承）信托公司經(jīng)營(yíng)靈活，運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)的方式多樣，既可以從事證券投資，又可以從事實(shí)業(yè)投資，還可以貸款、租賃、同業(yè)拆借、項(xiàng)目融資等，是目前惟一準(zhǔn)許同時(shí)在證券市場(chǎng)和實(shí)業(yè)領(lǐng)域投資的金融機(jī)構(gòu)。（投資融資）成立信托可減輕甚至豁免所得稅、資本利得稅、贈(zèng)與稅、財(cái)產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅等稅務(wù)負(fù)擔(dān)。（合理避稅）,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,附一、68家信托公司背景情況,,,4.信托的特

9、點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,中融信托——經(jīng)緯紡織機(jī)械股份有限公司(中國(guó)恒天集團(tuán)、央企)廈門(mén)信托——廈門(mén)建發(fā)集團(tuán)有限公司(福建100強(qiáng)首位、國(guó)企)國(guó)投信托——國(guó)投資本控股公司(國(guó)家開(kāi)發(fā)投資公司全資控股，央企)方正東亞信托——北大方正集團(tuán)有限公司(國(guó)企)百瑞信托——中國(guó)電力投資集團(tuán)公司(央企)華寶信托——寶鋼集團(tuán)(央企)華能信托——中國(guó)華能集團(tuán)(央企)華潤(rùn)信托——華潤(rùn)股份有限公司(央企)華鑫信托——中國(guó)華電集團(tuán)公司(央企),央企國(guó)企背景,華

10、信信托——華信匯通集團(tuán)有限公司(央企)昆侖信托——中油資產(chǎn)管理有限公司(央企)外貿(mào)信托——中國(guó)中化股份有限公司(央企)五礦信托——中國(guó)五礦集團(tuán)(央企)英大信托——國(guó)家電網(wǎng)(央企)中誠(chéng)信托——中糧集團(tuán)(央企)中海信托——中國(guó)海洋石油總公司(央企)中航信托——中國(guó)航空工業(yè)集團(tuán)公司(央企)中糧信托——中糧集團(tuán)(央企)中鐵信托——中國(guó)中鐵股份有限公司(央企),,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,金融機(jī) 構(gòu)背景,華融信托——中國(guó)華

11、融資產(chǎn)管理金谷信托——中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理長(zhǎng)城信托——中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理建信信托——中國(guó)建設(shè)銀行(商業(yè)銀行)交銀信托——交通銀行(商業(yè)銀行),興業(yè)信托——興業(yè)銀行(股份制銀行)平安信托——平安保險(xiǎn)中泰信托——華聞控股中投信托——中國(guó)建銀投資有限公司控股中信信托——中國(guó)中信集團(tuán),,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,民 營(yíng)企 業(yè)背 景,愛(ài)建信托——愛(ài)建集團(tuán)安信信托——上海國(guó)之杰投資國(guó)民信托——香港新世界集團(tuán)，匯豐華澳信托——北京融

12、達(dá)、北京三吉利四川信托——四川宏達(dá)集團(tuán),新華信托——新產(chǎn)業(yè)投資新時(shí)代信托——新時(shí)代遠(yuǎn)景云國(guó)投——涌金實(shí)業(yè)萬(wàn)向信托——萬(wàn)向控股民生信托——泛海集團(tuán),,,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,地方政府背景,中原信托、北方信托、北京國(guó)投、渤海信托、大業(yè)信托、東莞信托、甘肅信托、國(guó)聯(lián)信托、國(guó)元信托、杭州工商信托、湖南信托、華宸信托、吉林信托、江蘇信托、陸家嘴信托、山東信托、山西信托、陜國(guó)投信托、上海信托、蘇州信托、天津信托、西部信托、西藏信托、粵

13、財(cái)信托、長(zhǎng)安信托、浙金信托、中江信托、重慶信托、紫金信托。,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,附二、信托公司排名,1.注冊(cè)資金規(guī)模,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,2.管理資產(chǎn)規(guī)模,,4.信托的特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)？,3.綜合排名,,5.信托計(jì)劃的關(guān)聯(lián)方？,,,5.信托計(jì)劃的關(guān)聯(lián)方？,,,信 托 計(jì) 劃 的 當(dāng) 事人,,5.信托計(jì)劃的關(guān)聯(lián)方？,,6.信托計(jì)劃的增信措施？,,6.信托計(jì)劃的增

14、信措施？,,,,融資方項(xiàng)目還款來(lái)源及評(píng)級(jí)級(jí)別AAAA+AAA,第三方擔(dān)保40%-70%股權(quán)、債權(quán)抵押質(zhì)押,地方政府財(cái)政兜底,結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)部分信托產(chǎn)品分為優(yōu)先級(jí)、次級(jí)兩種類(lèi)型,,,7.信托與其他金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)對(duì)比？,1.50%,5%-10%,3.8%左右,,7.信托與其他金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)對(duì)比？,,7.信托與其他金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)對(duì)比？,,7.信托與其他金融產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)對(duì)比？,,8.信托的分類(lèi)？,,8.信托的分類(lèi)？,信托產(chǎn)品常見(jiàn)分類(lèi)