廣東地稅上辦稅系統(tǒng)培訓(xùn)課件

1、廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅系統(tǒng) 操作培訓(xùn),2024年3月22日,2,網(wǎng)上辦稅培訓(xùn)內(nèi)容,系統(tǒng)概述 操作流程功能模塊的詳細(xì)介紹 常見問題 注意事項(xiàng) 服務(wù)渠道,3,網(wǎng)上辦稅,什么是網(wǎng)上辦稅？是一種通過互聯(lián)網(wǎng)以遠(yuǎn)程方式處理納稅人的納稅申報(bào)、扣繳稅費(fèi)、稅收信息管理等涉稅事務(wù)的新型辦稅的方式?！熬W(wǎng)上辦稅”是廣東省地方稅務(wù)局為納稅人提供的基于互

2、聯(lián)網(wǎng)的方便、快捷、優(yōu)質(zhì)辦稅服務(wù)項(xiàng)目。是屬于電子申報(bào)的一種形式。,4,網(wǎng)上辦稅優(yōu)點(diǎn)和功能,網(wǎng)上辦稅優(yōu)點(diǎn)方便辦理，安全可靠費(fèi)用低廉，省時(shí)快捷操作簡(jiǎn)單，界面友好信息接收，反饋及時(shí)網(wǎng)上辦稅目前可以實(shí)現(xiàn)納稅申報(bào)個(gè)人所得稅社保費(fèi)管理發(fā)票管理涉稅查詢涉稅提醒網(wǎng)報(bào)代理財(cái)務(wù)報(bào)表,5,網(wǎng)上辦稅實(shí)現(xiàn)的條件,計(jì)算機(jī)硬件要求：Intel Pentium 以上PC機(jī)或兼容機(jī)32M內(nèi)存以上50M以上的硬盤剩余空間可連接上網(wǎng)軟件

3、要求：Windows 2000或Windows XP操作系統(tǒng)(或更高版本)；Microsoft IE6.0(或更高版本)納稅人需跟商業(yè)銀行簽訂ETS或EFS扣款協(xié)議；報(bào)稅員應(yīng)熟悉電腦操作和報(bào)稅業(yè)務(wù)，具備上網(wǎng)的基本知識(shí),2,6,網(wǎng)上辦稅總體流程,業(yè)務(wù)申請(qǐng),登錄辦稅大廳,業(yè)務(wù)辦理,退出登錄,納稅人申請(qǐng)開通網(wǎng)絡(luò)申報(bào)功能，要到所屬稅務(wù)分局辦理納稅人被批準(zhǔn)網(wǎng)絡(luò)申報(bào)后，將會(huì)獲得一個(gè)網(wǎng)上辦稅賬戶 用戶名：納稅人編碼

4、 密　碼：稅局告知的初始密碼,7,,www.gdltax.gov.cn,登陸網(wǎng)上辦稅大廳,進(jìn)入所屬地市門戶網(wǎng)站,8,登陸網(wǎng)上辦稅大廳,,9,辦稅大廳登錄界面,,輸入用戶名，密碼,驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登錄”,系統(tǒng)狀態(tài)提示包括：空閑、良好、繁忙、維護(hù)。請(qǐng)盡量選擇系統(tǒng)空閑或良好狀態(tài)下登錄操作。,,10,修改初始密碼,,11,修改初始密碼,,12,修改初始密碼,,點(diǎn)擊 “確定”后，重新通過用戶名、修改后的密碼、驗(yàn)證碼登陸。,13,網(wǎng)上辦稅大廳界面

5、,,,,,欄目菜單,用戶信息,輔助區(qū),工作區(qū),14,修改密碼,安全退出,,15,網(wǎng)上辦稅大廳界面——涉稅提醒,,本期應(yīng)申報(bào)而目前還沒有進(jìn)行申報(bào)的稅種。避免因漏申報(bào)而受到處罰,已納稅申報(bào)而未扣繳稅款的情況，可根據(jù)提醒及時(shí)清繳稅費(fèi),16,網(wǎng)上辦稅大廳界面——納稅申報(bào),,17,網(wǎng)上辦稅大廳界面——個(gè)人所得稅,,18,網(wǎng)上辦稅大廳界面——發(fā)票管理,,19,網(wǎng)上辦稅大廳界面——財(cái)務(wù)報(bào)表,,20,網(wǎng)上辦稅大廳界面——網(wǎng)報(bào)代理,,,21,網(wǎng)上辦稅大廳

6、界面——涉稅查詢,,在查詢模塊可以用查詢的方式對(duì)未清繳的申報(bào)進(jìn)行扣款操作。是扣款的兩種方法之一。,22,系統(tǒng)信息提示,,,消息代碼，如果是較為嚴(yán)重的問題，納稅人進(jìn)行咨詢時(shí)需要提供此消息代碼以便服務(wù)人員更快的定位問題的原因及解決方法。,消息提示信息。,2,23,功能模塊詳細(xì)介紹,納稅申報(bào)模塊 個(gè)人所得稅模塊 發(fā)票管理模塊 財(cái)務(wù)報(bào)表 涉稅查詢模塊 社保費(fèi)管理模塊,2,24,納稅申報(bào)模塊,納稅申報(bào)當(dāng)前已核定的稅種申報(bào)綜

7、合申報(bào)（含地方規(guī)費(fèi)）企業(yè)所得稅月（季）申報(bào)表核定征收企業(yè)所得稅納稅申報(bào)預(yù)繳 外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅季（月）度申報(bào)表(A) 外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)季（月）度所得稅申報(bào)表(B)廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表核定征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅委托代征匯總申報(bào)其

8、他非核定稅種申報(bào),23,25,納稅申報(bào)——綜合申報(bào),綜合申報(bào)模塊，只可以對(duì)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅種進(jìn)行申報(bào)。但對(duì)于下列稅種需在其他申報(bào)表中進(jìn)行申報(bào)：按年征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅;非帶征預(yù)繳土地增值稅；查帳征收的工資薪金個(gè)人所得稅;查賬征收生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)人所得稅;查帳征收和核定應(yīng)稅所得率征收的企業(yè)所得稅外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅核定征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳 廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所

9、得稅年度申報(bào)表（A類） 外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）車船稅等對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)沒有核定的稅種在其他模塊申報(bào)非核定稅種申報(bào),26,綜合申報(bào)——填寫指標(biāo),填寫指標(biāo)注意事項(xiàng)納稅人可以根據(jù)《廣東省地方稅收納稅申報(bào)表(綜合、簡(jiǎn)易)》的內(nèi)容填寫相關(guān)的指標(biāo)?！岸惪钏鶎贂r(shí)期”是指申報(bào)稅款所屬的時(shí)段，分起止日期。系統(tǒng)對(duì)不屬于規(guī)定期限內(nèi)的稅款不受理其申報(bào)。 “本期申報(bào)期限”是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后納稅申報(bào)日期。網(wǎng)上辦稅大廳不能辦

10、理逾期申報(bào)業(yè)務(wù)，納稅人需到稅務(wù)機(jī)關(guān)上門申報(bào)。 “本期繳款期限”是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后繳款日期。逾期繳款的將產(chǎn)生滯納金。,27,納稅申報(bào)—— 綜合申報(bào),,28,綜合申報(bào)——填寫數(shù)據(jù),,,,,增值稅、消費(fèi)稅是在國(guó)稅系統(tǒng)中申報(bào)，其附加稅在地稅系統(tǒng)中申報(bào)，因此這里需要填寫其實(shí)際繳稅額才能計(jì)算出其附加稅的稅額。,初始只顯示核定的主稅，在點(diǎn)擊計(jì)稅后系統(tǒng)自動(dòng)帶出附加稅,,,,29,綜合申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì),,,,,30,綜合申報(bào)——申報(bào)扣稅,,申報(bào)流水

11、號(hào)可以在“涉稅查詢>>申報(bào)情況查詢”功能中查獲。,扣款有兩種:一、在此處直接扣款二、通過涉稅查詢－未清繳稅費(fèi)查詢進(jìn)行扣款,零申報(bào)時(shí)，不出現(xiàn)扣款按鈕。,,31,綜合申報(bào)——扣款成功,32,綜合申報(bào)——填寫數(shù)據(jù)（重復(fù)申報(bào)）,,黃色背景表示該申報(bào)為重復(fù)申報(bào)（即補(bǔ)充申報(bào)）。,24,33,納稅申報(bào)——企業(yè)所得稅——查賬征收,,企業(yè)所得稅查帳征收預(yù)繳申報(bào),34,企業(yè)所得稅——查賬征收,,填寫的是累計(jì)金額而非本期金額,,35,企業(yè)所

12、得稅——查賬征收,按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,24,,核對(duì)數(shù)據(jù),36,納稅申報(bào)——企業(yè)所得稅——核定征收,,37,企業(yè)所得稅——核定征收（按收入）,,,38,企業(yè)所得稅——核定征收（按成本費(fèi)用）,,,39,企業(yè)所得稅——核定征收,,系統(tǒng)帶出,按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,,,24,40,納稅申報(bào)——外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）,A類適用于

13、查帳征收的納稅人,,41,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）——填寫報(bào)表,,企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)后第一個(gè)獲得利潤(rùn)的納稅年度。未到獲利年度則填0,要正確選擇征收品目,,輸入實(shí)際申報(bào)數(shù)據(jù),42,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）——填寫報(bào)表,,,,按企業(yè)實(shí)際情況下拉選擇正確的實(shí)際征收率。,43,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（A類）——數(shù)據(jù)核對(duì),按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功

14、》一致。,,24,44,納稅申報(bào)——外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）,B類適用于核定利潤(rùn)率征收的納稅人,,45,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）——填寫報(bào)表,,要正確選擇實(shí)際征收率,,,按收入核定時(shí)，需填寫收入項(xiàng)和利潤(rùn)率。,按成本費(fèi)用核定時(shí)，需填寫經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)和利潤(rùn)率。,46,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）——填寫報(bào)表,,,,按企業(yè)實(shí)際情況下拉選擇正確的實(shí)際征收率。,47,外商投資企

15、業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得季（月）度申報(bào)表（B類）——數(shù)據(jù)核對(duì),按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,24,48,納稅申報(bào)——廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表,,企業(yè)所得稅查帳征收匯算清繳,49,廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表——上傳申報(bào)文件,上傳申報(bào)文件（EXCEL文件），該文件的模版可在廣東省地稅門戶網(wǎng)站下載，地址地下: http://www.gdltax.gov.cn/portal/jsp/portal/cat

16、egory_frame.jsp?categoryId=1027269&siteName=gd&styleName=blue&portletStyleName=menu,50,廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表——計(jì)稅,51,廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表——計(jì)稅,,52,廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表——核對(duì)數(shù)據(jù),53,廣東省企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表——核對(duì)數(shù)據(jù),,按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)

17、成功》一致。,24,54,納稅申報(bào)——核定征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳,,55,核定征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳——填寫報(bào)表,,,56,核定征收企業(yè)所得稅年度匯算清繳——核對(duì)數(shù)據(jù),按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,24,57,納稅申報(bào)——外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）,,58,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）——上傳申報(bào)文件,上傳申報(bào)文件（zip與etf文件），該申報(bào)文件由

18、“涉外企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)”生成,,59,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）——計(jì)稅,60,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）——計(jì)稅,,61,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）——核對(duì)數(shù)據(jù),62,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（A類）——核對(duì)數(shù)據(jù),,按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,24,63,納稅申報(bào)——外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）,,64,

19、外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）——上傳申報(bào)文件,上傳申報(bào)文件（zip與etf文件），該申報(bào)文件由 “涉外企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)”生成,,65,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）——計(jì)稅,66,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）——計(jì)稅,,67,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）——核對(duì)數(shù)據(jù),68,外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（B類）——核對(duì)數(shù)據(jù),按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)

20、容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,24,69,納稅申報(bào)—— 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào),,70,生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——填寫數(shù)據(jù),,此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計(jì)數(shù),71,生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——填寫數(shù)據(jù),,,此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計(jì)數(shù),,切換各個(gè)投資者的明細(xì)表。,72,生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)、提交,73,生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得投資者個(gè)人所得稅月（季）申

21、報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)、提交,按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,24,74,納稅申報(bào)——房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表,,按年申報(bào)的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在此模塊申報(bào),非按年申報(bào)的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在綜合申報(bào)模塊申報(bào),75,房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表——填寫數(shù)據(jù),無需填寫數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)獲取（如有改變請(qǐng)到稅局做備案登記），直接點(diǎn)擊“計(jì)稅”即可,,76,房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表——核對(duì)數(shù)據(jù),按提交鍵后即轉(zhuǎn)

22、入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,24,77,納稅申報(bào)—— 委托代征匯總申報(bào),,78,委托代征匯總申報(bào)——填寫數(shù)據(jù),下拉選擇對(duì)應(yīng)項(xiàng)目,,79,委托代征匯總申報(bào)——數(shù)據(jù)核對(duì)、提交,核對(duì)稅額總計(jì),按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,,24,80,納稅申報(bào)——非核定稅種申報(bào),,對(duì)偶爾發(fā)生的且稅務(wù)機(jī)關(guān)未核定的稅種，納稅人可以在此申報(bào)。,81,非核定稅種申報(bào),24,,按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面

23、，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,下拉：,82,個(gè)人所得稅模塊,個(gè)人所得稅個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記個(gè)稅申報(bào)個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（Excel導(dǎo)入）個(gè)稅查詢,23,83,個(gè)人所得稅——個(gè)稅人員登記,,新增個(gè)人所得稅人員的登記及信息的變更修改,,84,個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（新登記）,,增加人員信息,,85,個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記

24、（新登記）,,輸入人員信息,,,,如需繼續(xù)增員，點(diǎn)擊添行,,如需刪行，先打“√”后，點(diǎn)擊刪行,86,個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（新登記在職）,,87,個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）,,,系統(tǒng)自動(dòng)帶出已登記信息,,選中變更人員（可多選）,,88,個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）,,,,修改人員非關(guān)鍵信息,,,89,個(gè)稅人員登記——個(gè)人所得稅人員信息登記（非關(guān)鍵信息變更）,,82

25、,90,個(gè)人所得稅——個(gè)稅申報(bào),,納稅人需要獲得稅務(wù)局授 權(quán)批準(zhǔn)才允許使用個(gè)人所得稅代扣代繳匯總申報(bào)模塊，默認(rèn)的是要求繳義務(wù)人進(jìn)行明細(xì)申報(bào)。,,,,91,個(gè)稅申報(bào)——個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào),,92,個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第一步：上傳文件,,,1,2,3,所得期間一致性結(jié)果不影響文件上傳和申報(bào),,扣繳義務(wù)人編碼的核對(duì)結(jié)果必須得一致,,,,93,個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第二步：查看申報(bào)文件處理情況,,94,個(gè)人所得稅代扣代

26、繳明細(xì)申報(bào)——第二步：查看申報(bào)文件處理情況,,,,,,未處理：系統(tǒng)尚未對(duì)該文件進(jìn)行處理，如果該文件有問題可以刪除（撤銷申報(bào)） 處理中：此時(shí)系統(tǒng)正在處理該文件，可以稍候再進(jìn)行查詢； 處理成功：申報(bào)已經(jīng)成功，此時(shí)進(jìn)入“個(gè)稅查詢”中的“未清繳稅費(fèi)情況（可實(shí) 時(shí)扣稅）"進(jìn)行扣稅繳款 ； 處理失?。荷陥?bào)失敗，應(yīng)查看詳細(xì)錯(cuò)誤原因，并修改申報(bào)文件重新進(jìn)行上傳。 如果作廢個(gè)稅明細(xì)申報(bào)，文件處理狀態(tài)依然存

27、在；即可能出現(xiàn)顯示文件處理成功，但在申報(bào)查詢中沒有記錄的情況（已作廢）。,95,個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第二步：查看申報(bào)文件處理情況,注： ① 提交的文件必須是由客戶端軟件生成的報(bào)盤文件（DAT文件）； ② 涉及個(gè)人關(guān)鍵信息修改的時(shí)候，必須先到稅務(wù)局前臺(tái)申請(qǐng)修改才 能申報(bào)，如：姓名、身份證明類別、身份證明號(hào)碼等。,96,個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)——第三步：清繳稅費(fèi),,對(duì)個(gè)稅明細(xì)申報(bào)進(jìn)行扣款操作。,

28、,97,個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào) ——注意事項(xiàng),注意事項(xiàng) 1. 第一步: 個(gè)稅明細(xì)申報(bào)文件上傳； 2. 第二步：點(diǎn)擊“個(gè)稅查詢－個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)文件處理情況查詢”，查詢上傳明細(xì)文件處理成功與否； 3. 第三步：“處理成功”，進(jìn)入“個(gè)稅查詢－扣款"進(jìn)行扣稅繳款 。,82,98,個(gè)稅申報(bào)——個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）,,,99,個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）——填寫數(shù)據(jù),,,,輸入申報(bào)數(shù)據(jù),,100,個(gè)人所

29、得稅明細(xì)申報(bào)（在線）——核對(duì)數(shù)據(jù),,,核對(duì)本次申報(bào)的“應(yīng)補(bǔ)（退）稅款”,101,個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（在線）——文件上傳成功,后續(xù)操作內(nèi)容與《個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)》一致。,,82,102,個(gè)稅申報(bào)——個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（Excel上傳）,,103,個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（Excel上傳）——文件上傳,,,,104,個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（Excel上傳）——核對(duì)數(shù)據(jù),,拖動(dòng)滾動(dòng)條查看報(bào)表右側(cè)數(shù)據(jù),105,個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)（Excel上傳）

30、——文件上傳成功,后續(xù)操作內(nèi)容與《個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)》一致。,,82,106,個(gè)人所得稅——個(gè)稅查詢,,107,個(gè)稅查詢——扣繳義務(wù)人查詢被扣個(gè)人基本信息,納稅人可以根據(jù)個(gè)人身份證明號(hào)碼在此模塊查詢、打印個(gè)人基本信息。,82,108,發(fā)票管理模塊,發(fā)票管理清繳發(fā)票納稅清繳發(fā)票納稅申報(bào)發(fā)票驗(yàn)銷制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》,20,109,清繳發(fā)票納稅申報(bào)——主界面,該模塊申報(bào)的是定期定額納稅人“填開發(fā)票”部分,,

31、110,清繳發(fā)票納稅申報(bào)——填寫數(shù)據(jù),下拉：,,111,清繳發(fā)票納稅申報(bào)——核對(duì)數(shù)據(jù),按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)成功界面，內(nèi)容與《綜合申報(bào)－申報(bào)成功》一致。,,108,112,制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——主界面,發(fā)票驗(yàn)銷是指發(fā)票繳銷和發(fā)票驗(yàn)舊,納稅人在提交稅務(wù)機(jī)關(guān)驗(yàn)銷前可通過本模塊提前制作相關(guān)的表格.,,113,制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——填寫數(shù)據(jù),表格分兩部分：一、發(fā)票庫存信息；二、發(fā)票使用情況。,,114,制作《地方稅

32、發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——填寫數(shù)據(jù),,自動(dòng)顯示選擇庫存的發(fā)票信息,下拉：,,下拉：,,115,制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——導(dǎo)出文件,,導(dǎo)出制作的發(fā)票使用情況表,116,制作《地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表》——導(dǎo)入文件,,108,117,財(cái)務(wù)報(bào)表模塊,財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送上傳財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)表查詢財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送查詢,20,118,財(cái)務(wù)報(bào)表模塊,,119,財(cái)務(wù)報(bào)表模塊,,,上傳報(bào)表文件(xls文件)，此文件由局稅提供模板下載,

33、117,120,財(cái)務(wù)報(bào)表模塊——報(bào)送查詢,,121,財(cái)務(wù)報(bào)表模塊——報(bào)送查詢,,,,兩種查詢條件：一、按稅費(fèi)所屬期二、按申報(bào)日期,,117,,點(diǎn)擊進(jìn)入 查看打印報(bào)表,122,涉稅查詢模塊,涉稅查詢申報(bào)查詢申報(bào)情況查詢（申報(bào)表打印、作廢）未申報(bào)情況繳款情況查詢（包括所有的繳款扣款方式）未清繳稅費(fèi)情況（可實(shí)時(shí)扣稅）,20,123,涉稅查詢——申報(bào)情況查詢（申報(bào)表打印、作廢）,,124,申報(bào)情況查詢,點(diǎn)擊彈出,,點(diǎn)擊

34、輸入框，在彈出的對(duì)話框中選擇要查詢的時(shí)間段。,,兩種查詢條件：一、按稅費(fèi)所屬期二、按申報(bào)日期,,125,申報(bào)情況查詢,申報(bào)情況的查詢內(nèi)容包括所有的申報(bào)方式。,,,對(duì)各申報(bào)的操作：查看、打印申報(bào)表內(nèi)容作廢未清繳的網(wǎng)上申報(bào)查看申報(bào)對(duì)應(yīng)的稅票,126,申報(bào)情況查詢－查看打印,,納稅人可以按“打印”按鈕打印該申報(bào)表。,127,申報(bào)情況查詢－查看打印,,均可通過A4紙打印,128,申報(bào)情況查詢－作廢,,作廢的前提：1、網(wǎng)上申報(bào)方式2

35、、未清繳稅款3、稅局日結(jié)前。,129,申報(bào)情況查詢－查看對(duì)應(yīng)稅票,,,憑銀行領(lǐng)取的電子繳款憑單，在前臺(tái)開稅票后才有顯示,122,130,涉稅查詢——未申報(bào)情況,,如果超過申報(bào)期限，必須到前臺(tái)辦稅大廳進(jìn)行逾期申報(bào)。,,122,,131,涉稅查詢——繳款情況查詢,,122,,132,涉稅查詢——未清繳稅費(fèi)情況,,122,可以對(duì)未清繳的申報(bào)進(jìn)行扣款操作。,133,社保費(fèi)管理模塊,社保費(fèi)管理社保費(fèi)管理模塊登陸社保費(fèi)管理工作界面社保

36、費(fèi)增減員登記社保費(fèi)申報(bào)社保費(fèi)查詢,20,134,社保費(fèi)管理——登陸,,,,,,,注銷或非正常戶，“定期定額”且申報(bào)方式為“簡(jiǎn)易申報(bào)”的繳費(fèi)單位，不允許申報(bào)并提示,下拉：,133,135,社保費(fèi)管理－工作界面,,,,只能 對(duì)當(dāng)月進(jìn)行增減員,增減員完成后，必須要做后續(xù)的申報(bào)操作,136,社保費(fèi)增員減員登記－在線增員（1/3）,輸入新增人員信息，輸入法狀態(tài)要求：半角狀態(tài),,,半角：全角：,,,已參保人員可以通過輸入“社保號(hào)”進(jìn)行增員,

37、137,社保費(fèi)增員減員登記－在線增員（2/3）,,,已 參 保：自動(dòng)帶出首次參保：空白（系統(tǒng)自 動(dòng)生成）,,下拉選擇參保人員狀態(tài)信息,,138,社保費(fèi)增員減員登記－在線增員（3/3）,139,社保費(fèi)管理－社保增員登記（excel文件上傳方式）,,140,社保費(fèi)增員減員登記－EXCEL文件上傳增員,社保費(fèi)增員（EXCEL文件上傳模板）,141,社保費(fèi)增員減員登記－EXCEL文件上傳增員,次頁

38、及后續(xù)的操作與前面在線增員登記相同，此處不再重復(fù),142,社保費(fèi)管理－社保減員（在線錄入）,,143,社保費(fèi)增員減員登記－在線減員（1/3）,下拉：,減員的前提條件：1、繳費(fèi)單位只能對(duì)本單位的參保人員進(jìn)行減員；2、對(duì)有欠費(fèi)的人員，系統(tǒng)不允許減員操作 。,,144,社保費(fèi)增員減員登記－在線減員（2/3）,,,,145,社保費(fèi)增員減員登記－在線減員（3/3）,146,社保費(fèi)管理－社保減員登記（excel文件上傳方式）,,147,社保費(fèi)增

39、員減員登記－EXCEL文件上傳減員,社保費(fèi)減員（EXCEL文件上傳模板）,148,社保費(fèi)增員減員登記－EXCEL文件上傳減員,次頁及后續(xù)的操作與前面在線減員登記相同，此處不再重復(fù),149,社保費(fèi)管理－社保減員登記（在冊(cè)減員）,,150,社保費(fèi)增員減員登記－在冊(cè)減員,,,151,社保費(fèi)增員減員登記－在冊(cè)減員,,,152,社保費(fèi)增員減員登記－在冊(cè)減員,133,153,社保費(fèi)申報(bào),網(wǎng)上申報(bào)只支持當(dāng)月社保費(fèi)的申報(bào)，上月未申報(bào)也可進(jìn)行本月申報(bào)；

40、個(gè)人繳費(fèi)工資必須在規(guī)定的上下限范圍內(nèi)；每月首次申報(bào)，所有在冊(cè)人員都要進(jìn)行申報(bào)否則申報(bào)不會(huì)成功；繳費(fèi)單位申報(bào)的各險(xiǎn)種繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)工資總額等必須符合稅務(wù)機(jī)關(guān)在“核定最低參?；鶖?shù)”中的核定；關(guān)于補(bǔ)申報(bào)（1）網(wǎng)上允許進(jìn)行對(duì)未申報(bào)人員和未申報(bào)險(xiǎn)種的補(bǔ)申報(bào)，不支持對(duì)繳費(fèi)工資的補(bǔ)差額申報(bào)；（2）只有對(duì)當(dāng)月在冊(cè)人員才能補(bǔ)申報(bào)。,154,社保費(fèi)管理－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)（在線）,,155,社保費(fèi)申報(bào)－在線申報(bào)（1/3）,,,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出上月申報(bào)數(shù)

41、據(jù),打“√”為選中，進(jìn)行申報(bào)，否則不進(jìn)行申報(bào),,,輸入或修改申報(bào)數(shù)據(jù),,156,社保費(fèi)申報(bào)－在線申報(bào)（2/3）,,,157,社保費(fèi)申報(bào)－在線申報(bào)（3/3）,,,,158,社保費(fèi)申報(bào)－申報(bào)成功－扣款,,,159,社保費(fèi)申報(bào)—EXCEL文件上傳,,社保費(fèi)申報(bào)（EXCEL文件上傳模板）,160,社保費(fèi)申報(bào)－EXCEL文件上傳申報(bào),此頁及后續(xù)的操作與前面在線申報(bào)相同，此處不再重復(fù),161,社保費(fèi)管理－作廢申報(bào),,條件：屬本單位自行申報(bào)當(dāng)月采

42、用網(wǎng)絡(luò)申報(bào)未清繳款項(xiàng),162,社保費(fèi)申報(bào)－作廢申報(bào),,109,163,社保費(fèi)管理－社保費(fèi)查詢,,,,133,164,特別提醒,1、納稅人應(yīng)及時(shí)更改并妥善保管密碼。因密碼泄露帶來各種后果由納稅人自行負(fù)責(zé)；2、網(wǎng)報(bào)成功后，將申報(bào)流水號(hào)填在當(dāng)期納稅申報(bào)表右上角或直接在網(wǎng)報(bào)系統(tǒng)打印報(bào)表，并通過“扣稅”鍵自行扣繳稅款。3、納稅人申報(bào)后未即時(shí)自行扣繳稅款的，過后必須在納稅申報(bào)期限前通過“涉稅查詢”－“未清繳稅費(fèi)情況”模塊進(jìn)行扣繳稅費(fèi)，因不及時(shí)

43、扣款而產(chǎn)生的滯納金由納稅人承擔(dān)；4、清繳成功后，納稅人需在“涉稅查詢－申報(bào)情況查詢”模塊查詢并打印申報(bào)情況，加蓋公章后，按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求遞交紙質(zhì)報(bào)表；5、納稅人進(jìn)行網(wǎng)報(bào)后，紙質(zhì)申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)每月報(bào)送主管地方稅務(wù)機(jī)關(guān)。逾期不報(bào)送的，按征收管理法第六十二條規(guī)定處以一萬元以下罰款；6、納稅人沒有發(fā)生納稅行為的也要做零申報(bào)；7、建議納稅人選擇系統(tǒng)非繁忙時(shí)段進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)操作。,165,總結(jié),納稅申報(bào)流程,進(jìn)入報(bào)表,填寫報(bào)表,計(jì)稅,提交申