證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目會(huì)計(jì)類考試復(fù)習(xí)資料(證券部分)

1、第1頁共39頁證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試復(fù)習(xí)資料（會(huì)計(jì)類）證監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試復(fù)習(xí)資料（會(huì)計(jì)類）證券部分證券部分一、考試形式............................................................................................................................2二、證券基礎(chǔ)知識(shí)..............................

2、......................................................................................21、掌握證券與證券市場(chǎng)的定義、特征和功能、掌握證券與證券市場(chǎng)的定義、特征和功能......................................................................22、掌握證券市場(chǎng)參與者的構(gòu)成，機(jī)構(gòu)投資者的種類

3、；各類機(jī)構(gòu)投資者投資證、掌握證券市場(chǎng)參與者的構(gòu)成，機(jī)構(gòu)投資者的種類；各類機(jī)構(gòu)投資者投資證券市場(chǎng)券市場(chǎng)的相關(guān)規(guī)定的相關(guān)規(guī)定................................................................................................................................23、掌握私募股權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金的概念和區(qū)別、掌握私募股

4、權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金的概念和區(qū)別..................................................24、掌握證券發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)的概念及關(guān)系、掌握證券發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)的概念及關(guān)系..................................................................35、多層次資本市場(chǎng)的主要內(nèi)容、多層次資本市場(chǎng)的主要內(nèi)容................

5、..............................................................................46、主板市場(chǎng)與創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的區(qū)別、主板市場(chǎng)與創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的區(qū)別..........................................................................................47、掌握證券交易市場(chǎng)的分類、定義、特征和職

6、能、掌握證券交易市場(chǎng)的分類、定義、特征和職能..............................................................68、掌握證券公司的功能和主要業(yè)務(wù)種類、掌握證券公司的功能和主要業(yè)務(wù)種類..............................................................................69、證券公司內(nèi)部控制的定義、證券公司內(nèi)部控

7、制的定義..................................................................................................71010、內(nèi)部控制的目標(biāo)、內(nèi)部控制的目標(biāo).................................................................................................

8、...............71111、內(nèi)部控制的原則、內(nèi)部控制的原則................................................................................................................71212、掌握股票、債券和證券投資基金的概念、性質(zhì)、特征和類型、掌握股票、債券和證券投資基金的概念、性質(zhì)、特征和類型.............

9、.......................71313、掌握債券及其他固定收益類產(chǎn)品的特征和區(qū)別、掌握債券及其他固定收益類產(chǎn)品的特征和區(qū)別..........................................................101414、掌握銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)的交易品種、參與主體、交易方式等基本、掌握銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)的交易品種、參與主體、交易方式等基本情況情況..........

10、................................................................................................................................101515、掌握證券投資基金的作用、掌握證券投資基金的作用..............................................................

11、................................111616、掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別交易所交、掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別交易所交易的開放式基金的概念、特點(diǎn)易的開放式基金的概念、特點(diǎn)....................................................................................

12、..........111717、掌握基金管理人、托管人的概念與職責(zé)以及與基金當(dāng)事人之間的關(guān)系、掌握基金管理人、托管人的概念與職責(zé)以及與基金當(dāng)事人之間的關(guān)系..................151818、掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；基金資產(chǎn)估值的概念及基本方法；基金的投資范圍與、掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；基金資產(chǎn)估值的概念及基本方法；基金的投資范圍與投資限制投資限制......................................

13、............................................................................................171919、掌握證券交易的含義、種類和方式、掌握證券交易的含義、種類和方式..............................................................................192020、掌握證券交

14、易所和證券登記結(jié)算公司的概念和職能；證券的清算與交收的主要內(nèi)、掌握證券交易所和證券登記結(jié)算公司的概念和職能；證券的清算與交收的主要內(nèi)容..............................................................................................................................................202121、掌握股票

15、價(jià)格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價(jià)格指數(shù)。、掌握股票價(jià)格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價(jià)格指數(shù)。..............................242222、掌握主要國際證券市場(chǎng)及其股價(jià)指數(shù)。、掌握主要國際證券市場(chǎng)及其股價(jià)指數(shù)。......................................................................292323、掌握證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理

16、業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。、掌握證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。..................................................................................................................................................312424、掌握回購交易的主要內(nèi)容。、掌握回

17、購交易的主要內(nèi)容。..........................................................................................322525、掌握證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義、原則、目標(biāo)和手段；證券市場(chǎng)監(jiān)管的內(nèi)容和證券市場(chǎng)、掌握證券市場(chǎng)監(jiān)管的意義、原則、目標(biāo)和手段；證券市場(chǎng)監(jiān)管的內(nèi)容和證券市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要類型、職責(zé)；證券市場(chǎng)自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要類型、職責(zé)；證券

18、市場(chǎng)自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。..................................342626、掌握境外上市外資股（、掌握境外上市外資股（H股）的發(fā)行、上市條件。股）的發(fā)行、上市條件。...................................................372727、掌握合格境外機(jī)構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者制度概況。、掌握合格境外機(jī)構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者制度概況。...........

19、.......................37第3頁共39頁(1)PE是PrivateEquity的縮寫即私募股權(quán)投資。(2)VC是VentureCapital的縮寫，即創(chuàng)業(yè)投資基金（風(fēng)險(xiǎn)投資）。(3)PE與VC都是通過私募形式私募形式對(duì)非上市企業(yè)進(jìn)行的權(quán)益性投資，然后通過上市、并購或管理層回購等方式，出售持股獲利。一般PEPE投資投資指企業(yè)發(fā)展中后期的投資，距離上市時(shí)間比較短距離上市時(shí)間比較短（13年），VCVC投資投資指企業(yè)發(fā)展

20、中早期的投資，企業(yè)發(fā)展方向剛剛初見效果，距離上距離上市時(shí)間較長市時(shí)間較長（35年）。當(dāng)然，前后期的劃分使得VC與PE在投資理念、規(guī)模上都不盡相同。PE對(duì)處于種子期種子期、初創(chuàng)期初創(chuàng)期、發(fā)展期發(fā)展期、擴(kuò)展期擴(kuò)展期、成熟成熟期和PreIPOPreIPO各個(gè)時(shí)期企業(yè)進(jìn)行投資，故廣義上的PE包含VC。目前，很多傳統(tǒng)上的VC機(jī)構(gòu)現(xiàn)在也介入PE業(yè)務(wù)，而許多傳統(tǒng)上被認(rèn)為專做PE業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)也參與VC項(xiàng)目，也就是說，PE與VC只是概念上的一個(gè)區(qū)分，在實(shí)際

21、業(yè)務(wù)實(shí)際業(yè)務(wù)中兩者界限越來越模糊。4、掌握證券發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)的概念及關(guān)系、掌握證券發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)的概念及關(guān)系證券發(fā)行市場(chǎng)和證券交易市場(chǎng)是以層次結(jié)構(gòu)層次結(jié)構(gòu)進(jìn)行分類的。這是一種按證券按證券進(jìn)入市場(chǎng)的順序進(jìn)入市場(chǎng)的順序而形成的結(jié)構(gòu)關(guān)系。按這種順序關(guān)系順序關(guān)系劃分，證券市場(chǎng)的構(gòu)成可分為發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)。(1)證券發(fā)行市場(chǎng)又稱“一級(jí)市場(chǎng)”或“初級(jí)市場(chǎng)”，是發(fā)行人以籌集資金籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券