項目部資金使用管理制度

1、18項目專項資金管理辦法項目專項資金管理辦法目錄項目頁碼目的2原則2定義2內(nèi)容及職責(zé)23罰則3附則4附件57文件編號：歸檔號：頁數(shù)：制定部門制定部門適用部門適用部門發(fā)文日期發(fā)文日期38據(jù)。4.2項目專項資金使用管理4.2.1根據(jù)《項目立項資金審批表》中載明的項目預(yù)算資金總額、資金來源部門，由集團(tuán)財務(wù)部門負(fù)責(zé)落實資金的撥付，可一次或分批劃撥資金到承接單位銀行帳戶。4.2.2承接單位財務(wù)部門是項目專項資金的管理部門，負(fù)責(zé)項目部專項資金使用的

2、財務(wù)管理工作。其職責(zé)為：按《項目資金使用審批表》載明的金額和用途支付款項；負(fù)責(zé)對項目專項資金的簿記、監(jiān)督并接受項目部和投委會查詢等工作。并在報送集團(tuán)公司的資金日報表中，單獨列明項目部資金的收取、使用和余額等情況。承接單位財務(wù)部門在支付款項時，應(yīng)對資金用途、是否在預(yù)算范圍之內(nèi)、金額是否超過受權(quán)范圍及票據(jù)的真實合法性進(jìn)行審核。承接單位財務(wù)部門應(yīng)保證項目專項資金的安全、專款專用，不得挪作它用。承接單位財務(wù)部門應(yīng)次月5日前向投委會提供各項目的《

3、項目資金月報表》。4.2.3項目部是項目資金使用的直接責(zé)任單位，實行項目部總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，負(fù)責(zé)項目資金的計劃和使用。項目專項資金的使用實行借支和報銷雙控，并執(zhí)行嚴(yán)格的預(yù)算管理。項目部需要借支專項資金時，應(yīng)由資金使用人在承接單位填制借支單。預(yù)算范圍內(nèi)和預(yù)算金額內(nèi)的費用借支，經(jīng)項目部總經(jīng)理審批后，由承接單位財務(wù)部門支付；預(yù)算范圍內(nèi)但超出預(yù)算金額的借支，經(jīng)項目部總經(jīng)理審核、投委會秘書長或主任復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)和審計部審批，總裁或總裁授權(quán)人批準(zhǔn)后，由