財務借支報銷制度

1、XXXX公司財務借支、報銷管理制度公司財務借支、報銷管理制度為了加強4s店內(nèi)部資金管理，確保預算費用核算的及時準確性，特制訂本制度。一、一、借款制度：借款制度：1、借款原則：前帳未清，再借不行。2、借款流程:經(jīng)辦人填制“借支單”→部門負責人審核→總經(jīng)理簽字→會計主管審核(有前帳未清的拒付)→出納付款。常規(guī)借款金額累計超過50000元（4s店總經(jīng)理權限）的須報營銷管理中心領導簽字后方可借款。3、“借支單”填寫要求：注明用途、金額、歸還日期

2、、部門、借款人，并按要求附以下附件。附件要求：1）出差或培訓借支須有經(jīng)審批后的“出差申請單”或“培訓申請單”2）固定資產(chǎn)及零星采購須有經(jīng)審批后的相關報告3）墊支或預付市場廣告活動費須有廠家通知及經(jīng)審批后的相關報告，市場部及客服部4s店常規(guī)使用費用須附經(jīng)審批后的“月度計劃書”4）如需借支備用周轉(zhuǎn)金須將原因及預借金額報營銷管理中心備案原則上借款必須在業(yè)務辦理完畢后的七個工作日之內(nèi)歸還，逾期不還又無合理理由者，財務部有權在借款人工資中扣回（備

3、用周轉(zhuǎn)金及市場部門代廠家預付的廣告費、活動費借款周期較長以除外）4、代墊等周期較長的借支，財務部列入專項管理，借支人須及時掌握回款狀態(tài)，每月到財務部進行清理，超過借支期限財務部要求借支人書面上報總經(jīng)理說明詳細情況并采取相應措施。二、報銷制度：二、報銷制度：1、報銷原則：報銷原則：所有申請報銷的支出必須符合營銷管理中心下發(fā)的預算審批權限，真實合理并經(jīng)過完整的審批手續(xù)，方可報銷。原則上當月費用當月報銷，當年的費用在當年報銷完畢，如有特殊原因

4、不能及時報賬，須書面報告總經(jīng)理。2、報銷時限說明：、報銷時限說明：（1）、差旅費及培訓費：出差或培訓歸來7個工作日之內(nèi)（2）固定資產(chǎn)（車輛、機器設備除外）及零星市內(nèi)采購：采購完畢后7個工作日之內(nèi)（3）市場（不含廣告）及客服月度計劃費用：每月28日前（4）招待費、水電費、經(jīng)警費等各類人力、行政、經(jīng)營費用：每月29日前3、報銷流程、報銷流程：（1）經(jīng)辦人：將所有原始憑證整齊地粘貼在“原始憑證粘貼單”上，如實填寫“費用報銷單”，差旅費及交通費