上城2011審計2

1、寧波上城國際貿(mào)易有限公司財務報表附注二O一O年度金額單位：人民幣1、公司基本情況寧波上城國際貿(mào)易有限公司（以下簡稱公司）成立于2009年8月28日，系由徐電波及黃玉微共同出資組建，并取得了330206000068292號《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》?，F(xiàn)注冊資本人民幣150萬元，實收資本人民幣150萬元。公司經(jīng)營期限：10年。法定代表人：徐電波。公司經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項目：五金交電、塑料原料及制品、化工原料及產(chǎn)品、金屬材料及制品、機械設備及配件、

2、日用品、工藝品、服裝、鞋帽、紡織原料及產(chǎn)品、電子元件及產(chǎn)品的批發(fā)、零售；自營和代理各類貨物和技術(shù)的進出口業(yè)務（除國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口的貨物及技術(shù)。）2、編制基礎(chǔ)以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制財務報表。3、公司主要會計政策、會計估計公司編制財務報表所采用的主要會計政策，是根據(jù)中華人民共和國財政部頒發(fā)的企業(yè)會計準則和《小企業(yè)會計制度》及其它有關(guān)規(guī)定制定的。會計期間公司的會計期間采用公歷制，即公歷1月1日至12月31日為一會計年度。計帳本位幣公

3、司以人民幣為記帳本位幣。記帳基礎(chǔ)和計價原則公司以權(quán)責發(fā)生制為記帳基礎(chǔ)，除特別說明外，均按歷史成本計價原則?，F(xiàn)金等價物現(xiàn)金等價物是期限短，流動性強，易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。存貨（1）存貨的分類：公司的存貨主要包括庫存商品。（2）初始計量：按實際成本入帳。（3）發(fā)出計價：按加權(quán)平均法。銀行存款878880.29905402.34合計1130180.191106702.242、應收帳款期末余額期初余額帳齡帳面余額比例帳

4、面余額比例1年以內(nèi)1245235.46100.00%4084157.00100.00%合計1245235.46100.00%4084157.00100.00%主要債務人期未余額主要債務人金額開樂新能源科技有限公司501907.00寧波華勁電機制造有限公司352078.46慈溪市陸佳金屬制品有限公司391250.003、預付賬款期末余額期初余額帳齡帳面余額比例帳面余額比例1年以內(nèi)6949933.06100.00%3907440.00100

5、.00%合計6949933.06100.00%3907440.00100.00%主要債務人期末余額主要債務人金額寧波經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)坤泰物資有限公司6949933.064、存貨類別期末余額期初余額庫存商品2169505.683070061.81合計2169505.683070061.81減：存貨跌價準備0.000.00帳面價值2169505.683070061.815、固定資產(chǎn)原價類別年初余額本期增加本期減少期末余額辦公設備等109561