金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法

1、金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓管理辦法第一章第一章總則第一條為盤活金融企業(yè)不良資產(chǎn)，增強抵御風險能力，促進金融支持經(jīng)濟發(fā)展，防范國有資產(chǎn)流失，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱金融企業(yè)，是指在中華人民共和國境內依法設立的國有及國有控股商業(yè)銀行、政策性銀行、信托投資公司、財務公司、城市信用社、農村信用社以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法監(jiān)督管理的其他國有及國有控股金融企業(yè)（金融資產(chǎn)管理公司除外）。其他中資金融企業(yè)

2、參照本辦法執(zhí)行。第三條本辦法所稱資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內部管理控制機制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗，公司注冊資本金100億元（含）以上，取得銀監(jiān)會核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設立或授權的資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司。各省級人民政府原則上只可設立或授權一家資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司，核準設立或授權文件同時抄送財政部和銀監(jiān)會。上述資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司只能參與本?。▍^(qū)、市）范圍內不良資產(chǎn)的批量轉讓工作，其購入

3、的不良資產(chǎn)應采取債務重組的方式進行處置，不得對外轉讓。批量轉讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶／項以上）進行組包，定向轉讓給資產(chǎn)管理公司的行為?！x輝律師注：即10戶以上不良資產(chǎn)處置（批量）的一級市場只能針對特定主體，而10戶以下的處置（非批量）可以向社會投資者轉讓。第四條金融企業(yè)應進一步完善公司治理和內控制度，不斷提高風險管理能力，建立損失補償機制，及時提足相關風險準備。第五條金融企業(yè)應對批量處置的不良資產(chǎn)及時認定責任人，對

4、相關責任人進行嚴肅處理，并將處理情況報同級財政部門和銀監(jiān)會或屬地銀監(jiān)局。第六條不良資產(chǎn)批量轉讓工作應堅持依法合規(guī)、公開透明、競爭擇優(yōu)、價值最大化原則。（一）依法合規(guī)原則。轉讓資產(chǎn)范圍、程序嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，嚴禁違法違規(guī)行為。（二）公開透明原則。轉讓行為要公開、公平、公正，及時充分披露相關信息，避免暗箱操作，防范道德風險。（三）競爭擇優(yōu)原則。要優(yōu)先選擇招標、競價、拍賣等公開轉讓方式，充分競爭，避免非理性競價。調查報告。第十一

5、條資產(chǎn)估值。金融企業(yè)應在賣方盡職調查的基礎上，采取科學的估值方法，逐戶預測不良資產(chǎn)的回收情況，合理估算資產(chǎn)價值，作為資產(chǎn)轉讓定價的依據(jù)。第十二條制定轉讓方案。金融企業(yè)制定轉讓方案應對資產(chǎn)狀況、盡職調查情況、估值的方法和結果、轉讓方式、邀請或公告情況、受讓方的確定過程、履約保證和風險控制措施、預計處置回收和損失、費用支出等進行闡述和論證。轉讓方案應附賣方盡職調查報告和轉讓協(xié)議文本。第十三條方案審批。金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉讓方案須履行相應的

6、內部審批程序。第十四條發(fā)出要約邀請。金融企業(yè)可選擇招標、競價、拍賣等公開轉讓方式，根據(jù)不同的轉讓方式向資產(chǎn)管理公司發(fā)出邀請函或進行公告。邀請函或公告內容應包括資產(chǎn)金額、交易基準日、五級分類、資產(chǎn)分布、轉讓方式、交易對象資格和條件、報價日、邀請或公告日期、有效期限、聯(lián)系人和聯(lián)系方式及其他需要說明的問題。通過公開轉讓方式只產(chǎn)生l個符合條件的意向受讓方時，可采取協(xié)議轉讓方式。第十五條組織買方盡職調查。金融企業(yè)應組織接受邀請并注冊競買的資產(chǎn)管理

7、公司進行買方盡職調查。（一）金融企業(yè)應在買方盡職調查前，向已注冊競買的資產(chǎn)管理公司提供必要的資產(chǎn)權屬文件、檔案資料和相應電子信息數(shù)據(jù)，至少應包括不良資產(chǎn)重要檔案復印件或掃描文件、貸款五級分類結果等。（二）金融企業(yè)應對資產(chǎn)管理公司的買方盡職調查提供必要的條件，保證合理的現(xiàn)場盡職調查時間，對于資產(chǎn)金額和戶數(shù)較大的資產(chǎn)包，應適當延長盡職調查時間。（三）資產(chǎn)管理公司通過買方盡職調查，補充完善資產(chǎn)信息，對資產(chǎn)狀況、權屬關系、市場前景等進行評價分析

8、，科學估算資產(chǎn)價值，合理預測風險。對擬收購資產(chǎn)進行量本利分析，認真測算收購資產(chǎn)的預期收入和成本，根據(jù)資產(chǎn)管理公司自身的風險承受能力，理性報價。第十六條確定受讓方。金融企業(yè)根據(jù)不同的轉讓方式，按照市場化原則和國家有關規(guī)定，確定受讓資產(chǎn)管理公司。金融企業(yè)應將確定受讓方的原則提前告知已注冊的資產(chǎn)管理公司。采取競價方式轉讓資產(chǎn)，應組成評價委員會，負責轉讓資產(chǎn)的評價工作，評價委員會可邀請外部專家參加；采取招標方式應遵守國家有關招標的法律法規(guī)；采取