證監(jiān)會專業(yè)科目會計類考試復(fù)習(xí)資料證券部分

1、第1頁共39頁證監(jiān)會專業(yè)科目考試復(fù)習(xí)資料（會計類）證監(jiān)會專業(yè)科目考試復(fù)習(xí)資料（會計類）證券部分證券部分一、考試形式............................................................................................................................2二、證券基礎(chǔ)知識..............................

2、......................................................................................21、掌握證券與證券市場的定義、特征和功能、掌握證券與證券市場的定義、特征和功能......................................................................22、掌握證券市場參與者的構(gòu)成，機構(gòu)投資者的種類

3、；各類機構(gòu)投資者投資證、掌握證券市場參與者的構(gòu)成，機構(gòu)投資者的種類；各類機構(gòu)投資者投資證券市場券市場的相關(guān)規(guī)定的相關(guān)規(guī)定................................................................................................................................23、掌握私募股權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金的概念和區(qū)別、掌握私募股

4、權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金的概念和區(qū)別..................................................24、掌握證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關(guān)系、掌握證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關(guān)系..................................................................35、多層次資本市場的主要內(nèi)容、多層次資本市場的主要內(nèi)容................

5、..............................................................................46、主板市場與創(chuàng)業(yè)板市場的區(qū)別、主板市場與創(chuàng)業(yè)板市場的區(qū)別..........................................................................................47、掌握證券交易市場的分類、定義、特征和職

6、能、掌握證券交易市場的分類、定義、特征和職能..............................................................68、掌握證券公司的功能和主要業(yè)務(wù)種類、掌握證券公司的功能和主要業(yè)務(wù)種類..............................................................................69、證券公司內(nèi)部控制的定義、證券公司內(nèi)部控

7、制的定義..................................................................................................71010、內(nèi)部控制的目標、內(nèi)部控制的目標.................................................................................................

8、...............71111、內(nèi)部控制的原則、內(nèi)部控制的原則................................................................................................................71212、掌握股票、債券和證券投資基金的概念、性質(zhì)、特征和類型、掌握股票、債券和證券投資基金的概念、性質(zhì)、特征和類型.............

9、.......................71313、掌握債券及其他固定收益類產(chǎn)品的特征和區(qū)別、掌握債券及其他固定收益類產(chǎn)品的特征和區(qū)別..........................................................101414、掌握銀行間債券市場和交易所債券市場的交易品種、參與主體、交易方式等基本、掌握銀行間債券市場和交易所債券市場的交易品種、參與主體、交易方式等基本情況情況..........

10、................................................................................................................................101515、掌握證券投資基金的作用、掌握證券投資基金的作用..............................................................

11、................................111616、掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別交易所交、掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別交易所交易的開放式基金的概念、特點易的開放式基金的概念、特點....................................................................................

12、..........111717、掌握基金管理人、托管人的概念與職責以及與基金當事人之間的關(guān)系、掌握基金管理人、托管人的概念與職責以及與基金當事人之間的關(guān)系..................151818、掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；基金資產(chǎn)估值的概念及基本方法；基金的投資范圍與、掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；基金資產(chǎn)估值的概念及基本方法；基金的投資范圍與投資限制投資限制......................................

13、............................................................................................171919、掌握證券交易的含義、種類和方式、掌握證券交易的含義、種類和方式..............................................................................192020、掌握證券交

14、易所和證券登記結(jié)算公司的概念和職能；證券的清算與交收的主要內(nèi)、掌握證券交易所和證券登記結(jié)算公司的概念和職能；證券的清算與交收的主要內(nèi)容..............................................................................................................................................202121、掌握股票

15、價格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價格指數(shù)。、掌握股票價格指數(shù)的概念和功能，我國主要的股票價格指數(shù)。..............................242222、掌握主要國際證券市場及其股價指數(shù)。、掌握主要國際證券市場及其股價指數(shù)。......................................................................292323、掌握證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理

16、業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。、掌握證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。..................................................................................................................................................312424、掌握回購交易的主要內(nèi)容。、掌握回

17、購交易的主要內(nèi)容。..........................................................................................322525、掌握證券市場監(jiān)管的意義、原則、目標和手段；證券市場監(jiān)管的內(nèi)容和證券市場、掌握證券市場監(jiān)管的意義、原則、目標和手段；證券市場監(jiān)管的內(nèi)容和證券市場監(jiān)管機構(gòu)的主要類型、職責；證券市場自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。監(jiān)管機構(gòu)的主要類型、職責；證券

18、市場自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。..................................342626、掌握境外上市外資股（、掌握境外上市外資股（H股）的發(fā)行、上市條件。股）的發(fā)行、上市條件。...................................................372727、掌握合格境外機構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機構(gòu)投資者制度概況。、掌握合格境外機構(gòu)投資者、合格境內(nèi)機構(gòu)投資者制度概況。...........

19、.......................37第3頁共39頁(1)PE是PrivateEquity的縮寫即私募股權(quán)投資。(2)VC是VentureCapital的縮寫，即創(chuàng)業(yè)投資基金（風(fēng)險投資）。(3)PE與VC都是通過私募形式私募形式對非上市企業(yè)進行的權(quán)益性投資，然后通過上市、并購或管理層回購等方式，出售持股獲利。一般PEPE投資投資指企業(yè)發(fā)展中后期的投資，距離上市時間比較短距離上市時間比較短（13年），VCVC投資投資指企業(yè)發(fā)展

20、中早期的投資，企業(yè)發(fā)展方向剛剛初見效果，距離上距離上市時間較長市時間較長（35年）。當然，前后期的劃分使得VC與PE在投資理念、規(guī)模上都不盡相同。PE對處于種子期種子期、初創(chuàng)期初創(chuàng)期、發(fā)展期發(fā)展期、擴展期擴展期、成熟成熟期和PreIPOPreIPO各個時期企業(yè)進行投資，故廣義上的PE包含VC。目前，很多傳統(tǒng)上的VC機構(gòu)現(xiàn)在也介入PE業(yè)務(wù)，而許多傳統(tǒng)上被認為專做PE業(yè)務(wù)的機構(gòu)也參與VC項目，也就是說，PE與VC只是概念上的一個區(qū)分，在實際

21、業(yè)務(wù)實際業(yè)務(wù)中兩者界限越來越模糊。4、掌握證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關(guān)系、掌握證券發(fā)行市場和交易市場的概念及關(guān)系證券發(fā)行市場和證券交易市場是以層次結(jié)構(gòu)層次結(jié)構(gòu)進行分類的。這是一種按證券按證券進入市場的順序進入市場的順序而形成的結(jié)構(gòu)關(guān)系。按這種順序關(guān)系順序關(guān)系劃分，證券市場的構(gòu)成可分為發(fā)行市場和交易市場。(1)證券發(fā)行市場又稱“一級市場”或“初級市場”，是發(fā)行人以籌集資金籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券