新巴塞爾協(xié)議視角下商業(yè)銀行全面風險管理──以中國銀行股份有限公司為例.pdf

1、上海交通大學MPAcc學位論文新巴塞爾協(xié)議視角下商業(yè)銀行全面風險管理1前言我國現(xiàn)在的股份制商業(yè)銀行是由原國有商業(yè)銀行基礎上改制而成，分別有中國銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行和建設銀行，加上交通銀行老牌股份制銀行和區(qū)域性股份制銀行如上海銀行、南京銀行、北京銀行等，形成了地域分布齊全、資本金構(gòu)成各異、專業(yè)特色明顯的股份制商業(yè)銀行體系，股份制商業(yè)銀行成為了中國金融業(yè)最重要組成部分，對國民經(jīng)濟發(fā)展支撐作用亦越發(fā)明顯。然而，近一年來，國際金融市場發(fā)生的

2、次貸風波，對股份制商業(yè)銀行影響尤為明顯。同時，也暴露出了股份制銀行內(nèi)部風險管理措施和外部監(jiān)管存在的問題，因而建立完善的全面風險管理體系，提高股份制商業(yè)銀行的競爭力，已成為我國股份制商業(yè)銀行發(fā)展的關鍵。風險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)。隨著銀行業(yè)的對外開放，我國商業(yè)銀行將面臨著更多機遇和挑戰(zhàn)，構(gòu)建和完善我國商業(yè)銀行的風險管理體系將具有相當?shù)谋匾院途o迫性。因此，本文從中國銀行股份有限公司上海市分行為分析對象，進行商業(yè)銀行全面風險管理的

3、分析。中國銀行股份有限公司上海市分行遵循現(xiàn)代化金融企業(yè)風險管理規(guī)律，將風險管理納入整體發(fā)展戰(zhàn)略，確立了全面風險管理的理念，構(gòu)建了全方位全過程的風險管理體系，寓風險控制于積極發(fā)展之中，變被動防范風險為積極管理風險，將風險管理工作覆蓋到各個層級、各個崗位和業(yè)務活動的每個環(huán)節(jié)，有效地防范了操作風險、信用風險、市場風險，確保風險可控，并在可承受的范圍內(nèi)實現(xiàn)了風險、收益與發(fā)展的合理匹配。上海交通大學MPAcc學位論文新巴塞爾協(xié)議視角下商業(yè)銀行全面

4、風險管理3意大利、日本、盧森堡、荷蘭、西班牙、瑞士、瑞典、英國、香港特別行政區(qū)、新加坡、納費、韓國、澳大利亞等。根據(jù)中國銀行董事會2008年通過的《中國銀行新資本協(xié)議實施規(guī)劃》，中國銀行實施新資本協(xié)議以“適應適用”為基本原則，以滿足境內(nèi)外監(jiān)管要求為基本出發(fā)點，但根本目標是全面提升風險管理能力和市場競爭力。2007年中國銀行正式啟動了新協(xié)議實施準備工作。目前第一階段準備工作基本完成，各項目將進入全面的IT實施落地階段，業(yè)務應用將進一步向縱

5、深方向發(fā)展。同時，依據(jù)銀監(jiān)會的安排，今年將提交合規(guī)申請，完成第一階段的合規(guī)達標工作。表3同業(yè)新資本實施情況銀行中行工行建行交行招行信用風險市場風險擬自行實施第一支柱操作風險ICAAP第二支柱RWA引擎第三支柱定量部分納入RWA自行實施納入RWA注：表示立項表示采購中表示項目執(zhí)行中表示項目驗收實施新資本協(xié)議是國際化經(jīng)營的必要條件，有助于建設國際一流銀行，提升國際競爭力；實施新資本協(xié)議有助于中國銀行盡快縮小與國際先進銀行的差距，通過機制建設

6、爭取在未來的銀行國際競爭中贏得優(yōu)勢。中國銀行業(yè)全力推進新資本協(xié)議項目的開展，加大覆蓋范圍，加強對落地應用等方面的重視，對中國銀行而言，中國銀行實施新資本協(xié)議既是競爭也是促進。（二）中國銀行實施新資本協(xié)議的可行性1.全行上下達成了高度共識并大力支持。先進的風險管理技能和健全的風險管理機制，是業(yè)務健康持續(xù)發(fā)展的根本保障。在中國銀行全面推進全面風險管理體系的同時，首先要積極推進新資本協(xié)議的實施，從而有效保障全面風險管理體系的構(gòu)筑。因此中國銀行