新巴塞爾協(xié)議框架下的商業(yè)銀行全面風險管理.pdf

1、近年來，各國政府和銀行不斷尋求更為合理、高效的風險管理方法，以完善和鞏固本國的金融體系，抵御金融風險的能力，巴塞爾委員會也準備執(zhí)行新的資本充足率標準，以使新巴塞爾協(xié)議對銀行的風險管理具有普遍的適應性和實用性。在新巴塞爾協(xié)議的資本充足率計算框架中，對商業(yè)銀行的風險定義不僅保留了信用風險，還增加了市場風險和操作風險。 通過對風險管理理論的回顧，新、舊巴塞爾協(xié)議的比較，西方銀行風險管理經(jīng)驗的借鑒，以及國內(nèi)銀行風險管理現(xiàn)狀的研究，本文認

2、為： 1.國內(nèi)銀行開始進入風險管理革命階段，監(jiān)管當局正在向商業(yè)銀行傳遞著一個主動、及時的加強風險管理的信號：風險管理有缺陷的商業(yè)銀行將會得到懲罰。 2.為適應已經(jīng)變化的銀行風險，《新巴塞爾協(xié)議》關(guān)于資本充足率的計算框架改進了《巴塞爾88協(xié)議》的不足，并為銀行加強風險管理提供了良好的思路：一是充足資本對風險的約束，二是不同銀行風險的專業(yè)化管理。 3.充足的銀行資本可以防范和化解風險，而銀行資本的充足性可以通過增加資

3、本和降低風險資產(chǎn)來實現(xiàn)。 4.信用風險是國內(nèi)銀行風險管理的重點，深化以貸款分類為核心的內(nèi)部評級法可以有效控制信用風險；系統(tǒng)管理是解決市場風險管理問題的可行建議；《新巴塞爾協(xié)議》對操作風險的引入，補充和完善了銀行面臨的風險種類，同時也為國內(nèi)銀行提出了一個新的研究課題。 5.為了解決單一風險的整合和協(xié)調(diào)管理，通過對國內(nèi)銀行風險管理架構(gòu)的論述，本文提出了建立矩陣型全面風險管理架構(gòu)的建議。 本文共分7章，第1章主要回顧風