基于質(zhì)量管理工具的交行包頭分行信貸風險管理研究.pdf

1、銀行的經(jīng)營特點和其在國民經(jīng)濟中所處的關鍵地位，使得銀行經(jīng)營風險具有隱蔽性和擴散性的特點，一旦銀行經(jīng)營風險轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實損失，不僅可能導致銀行自身的破產(chǎn)，而且將對整個國民經(jīng)濟甚至全球經(jīng)濟產(chǎn)生多米諾骨牌效應。銀行經(jīng)營失敗的影響已經(jīng)在近幾年世界性的經(jīng)濟危機中得到充分闡釋。
　　 我國商業(yè)銀行是以經(jīng)營存貸等傳統(tǒng)業(yè)務為主，因而銀行業(yè)的風險主要表現(xiàn)為信貸資產(chǎn)的風險問題。在對現(xiàn)代信貸風險模型的研究中，國內(nèi)學者大多是通過與國外銀行信貸風險評估方法做

2、比較研究，再結(jié)合實證研究找出一個適合我國的現(xiàn)代度量信貸風險模型。而現(xiàn)在在銀行、金融業(yè)，對質(zhì)量管理工具的使用還未引起足夠的重視。本文以控制圖為分析工具，結(jié)合銀行信貸的特征以及包頭交行的現(xiàn)狀，通過觀察其主要指標達到及時發(fā)現(xiàn)和預警風險的目的。
　　 結(jié)合包頭交行的經(jīng)驗特點，參考交行現(xiàn)行的小企業(yè)信貸管理系統(tǒng)，本文主要選取了四類財務指標進行分析。指標分別為增長率指標（凈收益增長率）、盈利能力比率指標（營業(yè)收入收益率，資產(chǎn)收益率）、周轉(zhuǎn)比率

3、指標（應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）以及流動性比率指標（流動比率，速動比率）。
　　 中小企業(yè)是包頭分行授信客戶集中的類型，選取包頭中小企業(yè)作為樣本群選取樣本，指標雖然是多項指標，但不存在一個授信客戶對另一個授信客戶的影響問題，質(zhì)量管理工具中最基本的控制圖可以將其中的關系更直觀的表現(xiàn)出來。
　　 控制圖的思想一直被應用于過程控制的領域，也是過程控制的基本方法，本文嘗試把控制圖應用在企業(yè)財務指標的分析，便于銀行等信貸機構(gòu)