第十七章 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其防范

1、,第十七章 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其防范一、知識(shí)點(diǎn)1.1. 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征2. 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的類型與成因3.1. 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)分析4.1. 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范二、學(xué)習(xí)要求1、識(shí)記：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、財(cái)務(wù)穩(wěn)定系數(shù)、承保限額、承?？傤~、經(jīng)營(yíng)資本比率2、領(lǐng)會(huì)：保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的類型、成因及其四個(gè)特征；財(cái)務(wù)穩(wěn)定性的含義及其指標(biāo)；3、掌握：財(cái)務(wù)穩(wěn)定性分析方法4、會(huì)定量分析承保限額、承保總額的決定,第

2、一節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征一、 射幸性 保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定的風(fēng)險(xiǎn)，在時(shí)空上損害程度上都是不確定的。二、 非控制性 保險(xiǎn)標(biāo)的是風(fēng)險(xiǎn)作用的對(duì)象，對(duì)于保險(xiǎn)人而言，是其所無(wú)法控制的。三、 突發(fā)性 風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生是意外、偶然的，具有突發(fā)性。四、 聯(lián)動(dòng)性 保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與融資業(yè)務(wù)相互滲透互動(dòng)發(fā)展，因而保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)與承保風(fēng)險(xiǎn)也就具有了聯(lián)動(dòng)關(guān)系。,第二節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的

3、類型和成因 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要指保險(xiǎn)公司的承保風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)。一、 承保風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 1.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指保險(xiǎn)公司因償付能力不足或流動(dòng)性不足所導(dǎo)致的支付危機(jī)。 2.支付能力不足成因主要為： 第一，承保金額超過(guò)承保能力；第二，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致賠付率上升；第三，通貨膨脹對(duì)資本金和總準(zhǔn)備金的腐蝕；第四，投資虧損或壞帳。 3.流動(dòng)性不足成因主要為：投資結(jié)構(gòu)不合理，不易變現(xiàn)。, 逆選擇

4、 1.逆選擇是客觀存在的，不利于保險(xiǎn)人的投保行為。 2.逆選擇的成因——保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的信息掌握的不對(duì)稱性。 3.逆選擇對(duì)保險(xiǎn)人財(cái)務(wù)穩(wěn)定性起破壞作用，會(huì)加大保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 道德風(fēng)險(xiǎn) 它是無(wú)形的、無(wú)法衡量的，且難以用經(jīng)濟(jì)方法加以懲罰、令其改進(jìn)，是一個(gè)國(guó)際性難題。主要形式： 1.制造保險(xiǎn)事故：故意引發(fā)保險(xiǎn)事故 2.捏造保險(xiǎn)事故：無(wú)中生有、偽裝發(fā)生保險(xiǎn)事故 3.惡用保

5、險(xiǎn)事故：惡意利用或冒用已發(fā)生的保險(xiǎn)事故, 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 1、保險(xiǎn)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主要表現(xiàn)為價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。會(huì)造成費(fèi)用率和賠付率提高，甚至承保虧損，加大保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 2、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的導(dǎo)因： （1.保險(xiǎn)機(jī)制使然 （ 2.射幸心理驅(qū)使 （ 3.吸收現(xiàn)金驅(qū)使 利率風(fēng)險(xiǎn) 1.利率預(yù)期財(cái)險(xiǎn)費(fèi)率開價(jià)的影響 2.利差異和費(fèi)差異與利率變動(dòng)的關(guān)系 3.利率波動(dòng)遵循商業(yè)周期 ，是不可控風(fēng)險(xiǎn),二、投資

6、風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn)公司投資的目的：增加贏利；保險(xiǎn)基金保值增值。 投資風(fēng)險(xiǎn)的成因是： 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（可控風(fēng)險(xiǎn)）：主觀性操作失誤風(fēng)險(xiǎn) 1.投資項(xiàng)目或?qū)ο筮x擇上的判斷失誤 2.對(duì)融資對(duì)象資信調(diào)查不足 3.投資流動(dòng)性結(jié)構(gòu)不合理 4.投資過(guò)于集中，未貫徹分散原則 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（不可控風(fēng)險(xiǎn)）：客觀的最基本的風(fēng)險(xiǎn) 1.商業(yè)周期風(fēng)險(xiǎn) 2.利率風(fēng)險(xiǎn)

7、 3.匯率風(fēng)險(xiǎn) 4.政治、政策風(fēng)險(xiǎn),第三節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)分析一、 財(cái)務(wù)穩(wěn)定性的含義 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性指經(jīng)營(yíng)非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)中使承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)同他的賠付能力相適應(yīng)，表現(xiàn)為積蓄的保險(xiǎn)基金能滿足履行賠償義務(wù)的可靠性程度。二、財(cái)務(wù)穩(wěn)定指標(biāo) 財(cái)務(wù)穩(wěn)定系數(shù)K：用保險(xiǎn)賠償額的均方差與凈保險(xiǎn)費(fèi)總額的比率指標(biāo)表示。 基本系數(shù)δ-損失均方差，P-凈保費(fèi)點(diǎn)額， a-每件標(biāo)的平均保額，n-保險(xiǎn)標(biāo)

8、的的件數(shù)，q-期望損失的或然率（期望凈費(fèi)率）, 險(xiǎn)種系數(shù) 險(xiǎn)種系數(shù)是把同一險(xiǎn)種不同組別的財(cái)務(wù)穩(wěn)定系數(shù)值的綜合而計(jì)算出的。 綜合系數(shù) 綜合系數(shù)是把不同險(xiǎn)種的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性系數(shù)加以綜合，計(jì)算保險(xiǎn)公司全部業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性系數(shù)，用以衡量全部業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)穩(wěn)定狀況。,三、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性分析 K值的合理區(qū)間 0 K值的影響因素1. n值不變 q值越大，K值越小，經(jīng)營(yíng)越穩(wěn)定，反之

9、相反。2. q值不變 n值越大，K值越小，經(jīng)營(yíng)越穩(wěn)定，反之相反。,第四節(jié) 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范 一、危險(xiǎn)單位承保限額決定 危險(xiǎn)單位承保限額，指保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位所能承受 、并作為賠償損失的最高責(zé)任的數(shù)額。這一數(shù)額是決定是否分保的分界。 法定承保限額 由法規(guī)確定，表現(xiàn)為占保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資本的一定比例。 理論承保限額 通過(guò)數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出單個(gè)保險(xiǎn)公司的承保限額，以便自我約束?？煞譃?/p>

10、： 1.保守的理論承保限額 2.中性的理論承保限額 3. 擴(kuò)張的理論承保限額, 承保限額極限比率二、單個(gè)公司承保總額決定 承?？傤~是指單個(gè)保險(xiǎn)公司能夠向保險(xiǎn)市場(chǎng)提供保險(xiǎn)商品的數(shù)量。受其經(jīng)營(yíng)資本的制約。 公積金比率 分析公積金與承?？傤~之間的比例關(guān)系。 經(jīng)營(yíng)資本比率 分析經(jīng)營(yíng)資本與承?？傤~之間的比例關(guān)系。,三、經(jīng)營(yíng)資本流動(dòng)性合理化結(jié)構(gòu)