財(cái)務(wù)及資金管理

1、中鐵物資集分權(quán)體制演變中鐵物資集分權(quán)體制演變?93年，計(jì)劃體制下的集權(quán)，業(yè)務(wù)集權(quán)，總分體制；?95年后，各子公司進(jìn)入市場(chǎng)，完全放權(quán)，實(shí)現(xiàn)集采專(zhuān)供；?02年以后，逐步采取集中管理的趨勢(shì)；?04年后，擬走向總分體制，采用資金的集中管理。擬準(zhǔn)備達(dá)到帳面資金的集中（數(shù)據(jù)集中、銀行集中、實(shí)物量的集中）、融資集中；未來(lái)的發(fā)展方向：資金的集中管理——財(cái)務(wù)公司；目前資金集中管理的特點(diǎn)：目前資金集中管理的特點(diǎn)：總公司資金管理處的定位：管理、服務(wù)；資金管理

2、的目標(biāo)：安全、流動(dòng)、效益；資金管理的范圍及模式：?緊密管理：集采專(zhuān)供業(yè)務(wù)，9家物資子公司、1家物貿(mào)總公司；?松散管理：12個(gè)廠、控股子公司各經(jīng)營(yíng)品種的業(yè)務(wù)管理模式的不同決定了資金管理模式的差異：?柴油模式：油品處負(fù)責(zé)計(jì)劃、分配，不參與8個(gè)子公司的經(jīng)營(yíng)，對(duì)下屬子公司控制力度大，不參與利潤(rùn)分配；利用成立中石化合資銷(xiāo)售公司的契機(jī)統(tǒng)一油品結(jié)算；?鋼軌管理模式：鋼軌處統(tǒng)一下達(dá)指標(biāo)，3家子公司和物貿(mào)都經(jīng)營(yíng)，參與利潤(rùn)分配；控制力度弱，鋼軌處和子公司統(tǒng)