采購(gòu)內(nèi)部控制調(diào)查問(wèn)卷

1、內(nèi)部控制問(wèn)答題內(nèi)部控制問(wèn)答題(1)(1)采購(gòu)采購(gòu)請(qǐng)回答以下問(wèn)題，并盡可能地詳細(xì)描述所有的程序步驟和執(zhí)行的時(shí)間、頻率、執(zhí)行者。1.在采購(gòu)采購(gòu)實(shí)踐中總的程序原則是什么？請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)工作流程的任何文件（如有的話）2.包括用備用金采購(gòu)采購(gòu)在內(nèi)的所有采購(gòu)采購(gòu)，是否均根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)單？是否所有請(qǐng)購(gòu)單均由經(jīng)授權(quán)的部門人員簽署？3.在簽署指令前是否檢查有足夠的預(yù)算余額？4.是否口頭的指令有書面資料作依據(jù)？5.請(qǐng)購(gòu)單是否有編號(hào)和得到控制？如果是的請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)文

2、件6.供應(yīng)商是如何選擇的？對(duì)大量或大額采購(gòu)采購(gòu)是否從兩家或更多的供應(yīng)商處獲得報(bào)價(jià)或競(jìng)投？7.如果是的，是如何處理收到的競(jìng)標(biāo)來(lái)確定結(jié)果的8.是否每次投標(biāo)均來(lái)自相同的供應(yīng)商？9.是否允許有非最低價(jià)中標(biāo)的例外？如果有，這種例外場(chǎng)合是如何控制的？10.是否所有的采購(gòu)采購(gòu)指令由指定的雇員或官員審核？11.采購(gòu)采購(gòu)指令單是否事先編號(hào)和得到控制？12.對(duì)于常用、低單價(jià)項(xiàng)目的綜合采購(gòu)采購(gòu)指令，是否提供循環(huán)使用的小批量采購(gòu)采購(gòu)指令？13.是否每項(xiàng)采購(gòu)采購(gòu)

3、交易均在采購(gòu)采購(gòu)申請(qǐng)單基礎(chǔ)上辦理？在采購(gòu)采購(gòu)指令發(fā)出前，請(qǐng)購(gòu)單是否經(jīng)相關(guān)授權(quán)人員批準(zhǔn)？14.在所有可能的情況下，是否在采購(gòu)采購(gòu)指令里包含價(jià)格？15.對(duì)于未完成的采購(gòu)采購(gòu)指令文件是否進(jìn)行定期檢查，以確定有無(wú)很久以前的訂單？?jī)?nèi)部控制問(wèn)答題內(nèi)部控制問(wèn)答題(1)(1)采購(gòu)采購(gòu)請(qǐng)回答以下問(wèn)題，并盡可能地詳細(xì)描述所有的程序步驟和執(zhí)行的時(shí)間、頻率、執(zhí)行者。1.在采購(gòu)采購(gòu)實(shí)踐中總的程序原則是什么？請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)工作流程的任何文件（如有的話）2.包括用備用金

4、采購(gòu)采購(gòu)在內(nèi)的所有采購(gòu)采購(gòu)，是否均根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)單？是否所有請(qǐng)購(gòu)單均由經(jīng)授權(quán)的部門人員簽署？3.在簽署指令前是否檢查有足夠的預(yù)算余額？4.是否口頭的指令有書面資料作依據(jù)？5.請(qǐng)購(gòu)單是否有編號(hào)和得到控制？如果是的請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)文件6.供應(yīng)商是如何選擇的？對(duì)大量或大額采購(gòu)采購(gòu)是否從兩家或更多的供應(yīng)商處獲得報(bào)價(jià)或競(jìng)投？7.如果是的，是如何處理收到的競(jìng)標(biāo)來(lái)確定結(jié)果的8.是否每次投標(biāo)均來(lái)自相同的供應(yīng)商？9.是否允許有非最低價(jià)中標(biāo)的例外？如果有，這種例外

5、場(chǎng)合是如何控制的？10.是否所有的采購(gòu)采購(gòu)指令由指定的雇員或官員審核？11.采購(gòu)采購(gòu)指令單是否事先編號(hào)和得到控制？12.對(duì)于常用、低單價(jià)項(xiàng)目的綜合采購(gòu)采購(gòu)指令，是否提供循環(huán)使用的小批量采購(gòu)采購(gòu)指令？13.是否每項(xiàng)采購(gòu)采購(gòu)交易均在采購(gòu)采購(gòu)申請(qǐng)單基礎(chǔ)上辦理？在采購(gòu)采購(gòu)指令發(fā)出前，請(qǐng)購(gòu)單是否經(jīng)相關(guān)授權(quán)人員批準(zhǔn)？14.在所有可能的情況下，是否在采購(gòu)采購(gòu)指令里包含價(jià)格？15.對(duì)于未完成的采購(gòu)采購(gòu)指令文件是否進(jìn)行定期檢查，以確定有無(wú)很久以前的訂單？