《銀行賬戶資金管理制度》

1、第1頁共3頁《銀行賬戶資金管理制度》《銀行賬戶資金管理制度》一、目的：規(guī)范公司資金管理，保證資金運(yùn)用安全高效，防范和控制資金風(fēng)險。二、銀行賬戶資金管理的基本原則：1)總體原則：統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一運(yùn)用；2)銀行賬戶分為收入類和支出類兩大類，實行“收支兩條線”的管理辦法，各店的資金收入一律進(jìn)入收入類銀行賬戶，各店的資金支出由支出類銀行賬戶統(tǒng)一支付。三、銀行賬戶管理：1)賬戶的開戶、銷戶及資料變更1.公司應(yīng)選擇實力強(qiáng)、服務(wù)優(yōu)、網(wǎng)點(diǎn)多、政

2、策靈活的銀行作為開戶首選對象。2.銀行賬戶開戶或銷戶時，由出納填寫《銀行賬戶開戶銷戶申請表》（見附件1《銀行賬戶開戶銷戶申請表》）交財務(wù)審核，財務(wù)總監(jiān)終審。出納依據(jù)審批有效的申請表，辦理相關(guān)開戶或銷戶事宜。3.銀行預(yù)留印鑒的變更或其他預(yù)留資料的變更，需事先由出納填寫《銀行預(yù)留資料變更申請表》交會計審核，財務(wù)總監(jiān)終審。出納依據(jù)審批有效的申請表，辦理相關(guān)變更事宜。4.銀行賬戶開戶或銷戶、預(yù)留變更的資料原件，應(yīng)自業(yè)務(wù)受理完畢之日起二個工作日內(nèi)

3、上交到會計處，由會計按店分類建檔管理。各業(yè)務(wù)公司保留相關(guān)資料的復(fù)印件，以便后期查找之用。5.因銀行原因，銀行賬號發(fā)生變更，出納應(yīng)自賬號變更之日起五個工作日內(nèi)填寫《銀行預(yù)留資料變更申請表》（見附件2《銀行預(yù)留資料變更申請表》）交會計審核，財務(wù)總監(jiān)終審，并同時將變更信息書面通知至相關(guān)的業(yè)務(wù)部門。2)賬戶的使用：1.收入類銀行賬戶的使用a)收入類銀行賬戶的票據(jù)進(jìn)賬由出納負(fù)責(zé)管理，款項轉(zhuǎn)出時由出納經(jīng)辦，財務(wù)審核，財務(wù)總監(jiān)終審。b)若收入類銀行賬

4、戶安裝了網(wǎng)上銀行，則網(wǎng)上銀行的審核員用戶名及密碼、審核人網(wǎng)銀鑰匙必須交與出納管理。收入類銀行賬戶上需要支付款項時，由網(wǎng)銀操作員（即出納）負(fù)責(zé)操作，財務(wù)負(fù)責(zé)審核。網(wǎng)上銀行的管理員用戶名及密碼分別由出納管理，財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)對出納所做操作的審核。c)若收入類銀行賬戶沒有安裝網(wǎng)上銀行，則采用支票支付款項，出納人員負(fù)責(zé)保管及填寫第3頁共3頁附件1：《銀行賬戶開戶《銀行賬戶開戶銷戶申請表》銷戶申請表》申請日期：申請日期：年月日申請單位申請單位預(yù)留印鑒

5、賬戶類別賬戶類別□收入類□收入類□支出類□支出類開戶開戶銷戶銷戶原因原因開戶開戶銷戶銷戶銀行銀行是否安裝網(wǎng)銀（開戶時填是否安裝網(wǎng)銀（開戶時填寫）寫）□是□是□否□否銀行地址銀行地址賬號（銷戶時填賬號（銷戶時填寫）寫）財務(wù)總監(jiān)：財務(wù)總監(jiān)：財務(wù)經(jīng)理：財務(wù)經(jīng)理：資金專員：資金專員：經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：附件2：《銀行預(yù)留資料變更申請表》《銀行預(yù)留資料變更申請表》申請日期：申請日期：年月日財務(wù)總監(jiān)：財務(wù)總監(jiān)：財務(wù)經(jīng)理：財務(wù)經(jīng)理：資金專員：資金專員：經(jīng)