公司財務費用報銷制度

1、公司財務費用報銷制度公司財務費用報銷制度為了加強公司財務管理的工作，完善公司的報銷程序及規(guī)定，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)國家有關財務法規(guī)的規(guī)定及公司對財務規(guī)章制度的要求，結(jié)合本公司的實際經(jīng)營情況制定本制度。1、總則總則第一條費用審批及報銷流程。各項費用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財務審核后，報總經(jīng)理批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：?未通過第二條費用的報銷期限。?現(xiàn)金日常費用報銷（用于零星購物或支付零星費用）：每周四前由各部門

2、、各分公司交由財務部門審核，每周四總經(jīng)理審批辦理報銷手續(xù)，其余時間不予報銷。?差旅費報銷：所有人員的差旅費報銷必須填制統(tǒng)一的“差旅費報銷單”。公司員工出差回來后一周內(nèi)報銷，外地人員于每月5日前連同上月報銷單據(jù)（以開票日期為準，日期范圍為上月1日至月末）交回總部核銷。?每次核銷都必須附“差旅費報銷單”以及“出差申請報告”每周只允許報銷一次（除特殊情況外），差旅費用報銷不得跨月；未能按時將報銷單據(jù)交回總部，則報銷費用累計到下月并接受當月的費

3、用指標考核若超過當月二十日上交，則不予報銷。第三條通信補助、市內(nèi)交通費報銷實行實報實銷及限額報銷制。按照級別規(guī)定的限額報銷，不足限額的按照實際發(fā)生費用報銷。第四條原始憑證有效性的規(guī)定：（1）經(jīng)辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：?稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務發(fā)票；?財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；?郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；粘貼相應票據(jù)

4、財務預審部門負責人簽字系統(tǒng)負責人簽字財務部經(jīng)理簽字總經(jīng)理簽字后，由采購人員憑《采購合同》或供應商報價單、《物資入庫驗收單》以及購貨發(fā)票，交由財務部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準后辦理報銷付款手續(xù)。第十四條同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內(nèi)報銷；異地采購要求自借款日起十五個工作日內(nèi)報銷。第十五條采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫報銷單，部門經(jīng)理審核，財務部門主管會計審核后，實報實銷。2.32.3員工出差費用報銷制度員工出差費用報銷制度第十六條本制

5、度所指出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務。出差員工根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應標準的住宿補貼、伙食補貼和交通補貼；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。第十七條員工出差分為“長途”和“短途”兩種，即當天往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。第十八條公司各部門應嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出

6、差人員，按相應標準報銷出差費用。第十九條公司員工出差應嚴格履行報批手續(xù)，并且必須填寫《出差審批表》（見附件一），未經(jīng)批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。第二十條員工出差地點分為Ⅰ類地區(qū)、Ⅱ類地區(qū)，其中Ⅰ類地區(qū)包括經(jīng)濟特區(qū)、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會城市；Ⅱ類地區(qū)是除Ⅰ類地區(qū)以外的城市。第二十一條員工出差乘坐交通工具時，公司總經(jīng)理及常務副總經(jīng)理可以乘坐飛機、軟臥；部門經(jīng)理級別可以