智董集團資金管理辦法

1、16智董集團資金管理辦法第一章總則第一條為加強智董集團（以下簡稱“集團”）內(nèi)部資金統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一借貸，加快資金周轉(zhuǎn)，合理安排債務(wù)結(jié)構(gòu)，控制債務(wù)規(guī)模，降低融資成本，提高資金使用效率，特制定本辦法。第二條本辦法中所稱資金包括集團總部及所屬各分、子公司，在生產(chǎn)經(jīng)營、投資及籌資活動中的所有收入和支出的資金。第三條本辦法適用于集團總部和各分、子公司。第四條為保證集團的生產(chǎn)經(jīng)營和年度預(yù)算的正常執(zhí)行，集團實行資金集中管理，采取收支兩條線的管

2、理辦法，經(jīng)營收入專戶存儲全額上繳，經(jīng)營活動所需現(xiàn)金支出由集團按預(yù)算每月定期劃撥。第二章資金預(yù)算管理第五條各分、子公司每年11月份根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算和投資預(yù)算，編制下年度資金預(yù)算，l2月5日前上報集團財務(wù)部；集團財務(wù)部匯總編制集團年度資金預(yù)算，年底前報董事會批準。第六條各分、子公司每月28日前按照年度資金預(yù)算，分解編制下月資金預(yù)算并上報集團財務(wù)部，集團財務(wù)部對各分、子公司上報的資金預(yù)算進行審批，各分、子公司按批準后的預(yù)算執(zhí)行，如有特殊原因需

3、追加或變動，應(yīng)提前一周報36第四章銀行存款和賬戶管理第十一條各分、子公司嚴格按照中國人民銀行頒布的《銀行賬戶管理辦法》和國家有關(guān)規(guī)定在銀行和內(nèi)部結(jié)算中心開立賬戶。各分、子公司除基本賬戶和納稅賬戶以及向集團繳款賬戶外，一律不準在銀行開立其他賬戶。確因需要在銀行開立其他賬戶的，必須報集團財務(wù)部批準。第十二條各分、子公司的營業(yè)收入全額存入向集團繳款賬戶，定期劃轉(zhuǎn)至集團內(nèi)部結(jié)算中心指定的收款賬戶。所需資金支出，由集團按月依據(jù)經(jīng)審核的月度預(yù)算劃拔

4、到各分、子公司的基本賬戶。第十三條集團對各分、子公司在銀行的存款實行限額管理，各分、子公司存款限額以上的資金，將在下月?lián)芸顢?shù)中扣除；各分、子公司的銀行存款低于限額時，可向集團內(nèi)部結(jié)算中心申請補足。第十四條在辦理銀行業(yè)務(wù)時，不準簽發(fā)空頭支票和超過銀行存款余額的付款票據(jù)；嚴格控制加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白支票和付款票據(jù)的使用，確需使用空白支票和付款票據(jù)的，要寫明收款人和使用限額；不準出借本單位銀行賬戶為外單位代收、代轉(zhuǎn)款項。第五章資金劃撥第十五