退場會紀要

1、中國網(wǎng)絡(luò)通信集團公司中國網(wǎng)絡(luò)通信集團公司內(nèi)部控制審計退場會日期：[會議日期]地點：[會議地點]與會人員：[參加會議的人員姓名及職務(wù)]1內(nèi)部控制審計發(fā)現(xiàn)交換意見內(nèi)部控制審計發(fā)現(xiàn)交換意見就在內(nèi)部控制審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制設(shè)計和運行有效性方面的缺陷與被審計單位有關(guān)人員交換意見并取得被審計單位有關(guān)人員對審計發(fā)現(xiàn)的確認，以避免理解上的差異。如認為必要，內(nèi)部審計小組可考慮取得被審計單位負責人對審計發(fā)現(xiàn)的書面簽字。2后續(xù)工作安排后續(xù)工作安排與被審計

2、單位有關(guān)人員就后續(xù)的工作內(nèi)容和時間進行溝通。應(yīng)向被審計單位負責人明確內(nèi)部審計報告過程，即內(nèi)部審計小組將在內(nèi)部審計報告內(nèi)容確定后提交被審計單位審閱，被審計單位有關(guān)人員應(yīng)做出管理層回復(fù)，制定改進計劃并確定時間表。3致謝致謝向被審計單位有關(guān)部門和人員的配合表示感謝。注：內(nèi)部審計退場會應(yīng)由內(nèi)部審計小組在內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)基本確定后召集被審計單位適當權(quán)限的負責人（管理層）和業(yè)務(wù)流程負責人召開。確定會議時間時應(yīng)考慮被審計單位有關(guān)人員可能對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)持有

3、不同意見而需要內(nèi)部審計小組追加額外工作而需要的時間。中國網(wǎng)絡(luò)通信集團公司中國網(wǎng)絡(luò)通信集團公司內(nèi)部控制審計退場會日期：[會議日期]地點：[會議地點]與會人員：[參加會議的人員姓名及職務(wù)]1內(nèi)部控制審計發(fā)現(xiàn)交換意見內(nèi)部控制審計發(fā)現(xiàn)交換意見就在內(nèi)部控制審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制設(shè)計和運行有效性方面的缺陷與被審計單位有關(guān)人員交換意見并取得被審計單位有關(guān)人員對審計發(fā)現(xiàn)的確認，以避免理解上的差異。如認為必要，內(nèi)部審計小組可考慮取得被審計單位負責人對審

4、計發(fā)現(xiàn)的書面簽字。2后續(xù)工作安排后續(xù)工作安排與被審計單位有關(guān)人員就后續(xù)的工作內(nèi)容和時間進行溝通。應(yīng)向被審計單位負責人明確內(nèi)部審計報告過程，即內(nèi)部審計小組將在內(nèi)部審計報告內(nèi)容確定后提交被審計單位審閱，被審計單位有關(guān)人員應(yīng)做出管理層回復(fù)，制定改進計劃并確定時間表。3致謝致謝向被審計單位有關(guān)部門和人員的配合表示感謝。注：內(nèi)部審計退場會應(yīng)由內(nèi)部審計小組在內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)基本確定后召集被審計單位適當權(quán)限的負責人（管理層）和業(yè)務(wù)流程負責人召開。確定會議