韶能股份信息披露違規(guī)責(zé)任追究細(xì)則

1、信息披露違規(guī)責(zé)任追究細(xì)則第一章總則第一條為進(jìn)一步完善廣東韶能集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)控制度，規(guī)范公司信息披露義務(wù)人依法履行其義務(wù)和權(quán)利，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》等法律法規(guī)的要求，制定本細(xì)則。第二條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第三條公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行

2、職責(zé)，保證披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平。第四條本細(xì)則適用于公司及控股子公司以及相關(guān)人員。第二章信息披露違規(guī)行為認(rèn)定第五條信息披露違規(guī)行為包括但不限于以下情形：（一）信息披露義務(wù)人未按照中國證監(jiān)會、深圳證券交易所及公司有關(guān)規(guī)定的要求，及時、公平的披露信息；（二）信息披露義務(wù)人在信息披露文件中對所披露內(nèi)容進(jìn)行不真實記載，以及其他在信息披露中記載的信息與真實情況不相符；（三）信息披露義務(wù)人未按照有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、深圳證券交易

3、所及公司有關(guān)規(guī)定的要求，對相關(guān)重大事件或重要信息進(jìn)行1實的財務(wù)會計報告，或者多次對依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露；（六）社會影響的惡劣程度；（七）其他需要考慮的情形。第八條認(rèn)定信息披露義務(wù)人信息披露違規(guī)主觀方面通常要考慮以下情形：（一）信息披露義務(wù)人是否存在違法共謀，信息披露違規(guī)所涉及的具體事項是否是經(jīng)董事會、公司辦公會等會議研究決定或者由負(fù)責(zé)人員決定實施的，是否只是單位內(nèi)部個人行為造成的；（二）信息披露義務(wù)人的主觀狀態(tài)，信息

4、披露違規(guī)是否是故意的欺詐行為，是否是不夠謹(jǐn)慎、疏忽大意的過失行為；（三）信息披露違規(guī)行為發(fā)生后的態(tài)度，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員知道信息披露違規(guī)后是否繼續(xù)掩飾，是否采取適當(dāng)措施進(jìn)行補救；（四）其他需要考慮的情形。第九條發(fā)生信息披露違規(guī)行為后，依照法律、行政法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，對負(fù)有保證信息披露真實、準(zhǔn)確、完整、及時和公平義務(wù)的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)視情形認(rèn)定其為直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員承擔(dān)責(zé)任，但其能夠證明已盡忠實、