從激勵(lì)機(jī)制角度談提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律規(guī)制

1、M黯翩翩制俑庭談提到鹽業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律規(guī)制口紀(jì)吉昌摘要自主創(chuàng)新能力走回家競(jìng)爭(zhēng)能力的核心，提升我國(guó)企止的自主創(chuàng)新能力，需要構(gòu)建一種適合于我回本土的法律激勵(lì)機(jī)制.本文通過分析美國(guó)、日本和歐旦進(jìn)行企業(yè)進(jìn)行自主創(chuàng)新能力建設(shè)的經(jīng)草岳和做法，結(jié)合我周邊t勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律規(guī)制現(xiàn)狀，提出我離宜從科技進(jìn)步法律制度.知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度、競(jìng)爭(zhēng)法律制度和財(cái)政稅收法律制度等四個(gè)方面，健全和完善提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵(lì)機(jī)制.關(guān)鍵詡激勵(lì)機(jī)制企業(yè)自主創(chuàng)

2、新能力法律規(guī)，制中圖分類號(hào)1F253文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼IA一、激勵(lì)機(jī)制與自主創(chuàng)新能力的關(guān)系(一)激勵(lì)機(jī)制與企業(yè)自主創(chuàng)新的概念.激勵(lì)機(jī)制是通過設(shè)計(jì)一套理性化的制度來反映激勵(lì)主體與激勵(lì)客體相互作用的過程和方式，激勵(lì)機(jī)制一旦形成，它會(huì)內(nèi)在的作用子系統(tǒng)技能處于一定的狀態(tài)，并進(jìn)一步影響著系統(tǒng)的生存和發(fā)展。法律作為一種激勵(lì)機(jī)制，它通過責(zé)任的配置和賠償規(guī)則，主體能合理的預(yù)測(cè)自己的行為將產(chǎn)生的社會(huì)效果并對(duì)自己的行為承擔(dān)完全責(zé)任，進(jìn)而誘導(dǎo)個(gè)人選擇最優(yōu)的行為。筆者

3、認(rèn)為，多數(shù)學(xué)者對(duì)法律規(guī)范作用的概括就隱含了法律制度的激勵(lì)功能。法律的指引與預(yù)測(cè)功能就是法律的正激勵(lì)功能。法律作為一種正式制度，能夠提行為人以合理而穩(wěn)定的預(yù)期，因而會(huì)對(duì)行為人產(chǎn)生從事某正行為的動(dòng)力，從而實(shí)現(xiàn)了法律的正激勵(lì)功能.至于法律的教育功能與強(qiáng)制功能，按照制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)也就是法律制度的“負(fù)激勵(lì)“功能，這種“負(fù)激勵(lì)“功能使得行為入要對(duì)自己的行為后果承擔(dān)責(zé)任，也即對(duì)行為人進(jìn)行約束，迸而引導(dǎo)行為主體選擇社會(huì)的最優(yōu)行為。(二)激勵(lì)機(jī)制與提升

4、企業(yè)自主創(chuàng)新的關(guān)系.自主創(chuàng)新是一個(gè)國(guó)家發(fā)展的靈魂，是一個(gè)民族進(jìn)步的源泉，是國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力的核心。提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力也是企業(yè)爭(zhēng)取未來發(fā)展主動(dòng)權(quán)、主導(dǎo)權(quán)的迫切要求。企業(yè)的發(fā)展和命運(yùn)與國(guó)家的發(fā)展和命運(yùn)是一個(gè)共同體，因此增強(qiáng)企業(yè)自主創(chuàng)新能力，是建設(shè)新型國(guó)家的必然要求.企業(yè)作為理性的經(jīng)濟(jì)主體.其為或者不為一定的行為需要外界利益的驅(qū)使。要求企業(yè)進(jìn)行自主創(chuàng)新就要使企業(yè)獲得相應(yīng)的“利益報(bào)酬“。激勵(lì)機(jī)制就是給企業(yè)“利益報(bào)酬“的機(jī)制，其一旦形成，將積極誘導(dǎo)、

5、只因指引企業(yè)進(jìn)行臼主創(chuàng)新。激勵(lì)機(jī)制不但能預(yù)測(cè)企業(yè)自主創(chuàng)新的可期待“利益“，而且也能積極評(píng)價(jià)企業(yè)的自主創(chuàng)新:不但能教育企業(yè)進(jìn)行自主創(chuàng)新，同時(shí)也能強(qiáng)制企業(yè)進(jìn)行自主創(chuàng)新.二、外國(guó)提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵(lì)機(jī)制惰況提升我國(guó)企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，構(gòu)建適合于我國(guó)本土環(huán)撓的法律激勵(lì)機(jī)制，不可閉門造車。世界上不少發(fā)達(dá)國(guó)家有很多108I訣策H銷8I2012年第2期總第86期提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒.(一)美國(guó)提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律

6、激勵(lì)機(jī)制及經(jīng)驗(yàn).美國(guó)提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵(lì)機(jī)制主要包括以下四個(gè)方面:首先，國(guó)家重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度的作用，積極完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律機(jī)制。早在美國(guó)建國(guó)之初，便在其憲法中規(guī)定了“專利權(quán)利飛1970年，美國(guó)就頒布和實(shí)施了第一部《專利法，為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的需要，政府及時(shí)調(diào)整各項(xiàng)專利政策，對(duì)專利法進(jìn)行了多次修改并通過外交、貿(mào)易等途徑，積極解決本國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)在國(guó)外的合法保護(hù)。其次，建立企業(yè)自主創(chuàng)新能力退稅政策。政府通過實(shí)施與企業(yè)的

7、合作伙伴關(guān)系計(jì)劃和鼓勵(lì)出口貿(mào)易推動(dòng)中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。1981年實(shí)行的《研究與開發(fā)減免稅法》是美國(guó)稅收政策中政府激勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主要政策手段和有效措施。再次，通過立法促進(jìn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓和科研成果的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化.自上個(gè)世紀(jì)80年代起政府通過了一系列法律，如1980年《斯蒂文森懷德勒技術(shù)創(chuàng)新法》和《拜耶多爾法》、1986年《聯(lián)邦技術(shù)移轉(zhuǎn)法》、1995年《國(guó)家技術(shù)轉(zhuǎn)讓促進(jìn)法》、2000年《技術(shù)移轉(zhuǎn)商業(yè)化法》等十幾部法律，鼓勵(lì)技術(shù)轉(zhuǎn)讓和科研成果的技術(shù)轉(zhuǎn)

8、化。最后，完善的資本市場(chǎng)為美國(guó)創(chuàng)新企業(yè)的發(fā)展提供資金支持。發(fā)達(dá)和完善的資本市場(chǎng)體系為創(chuàng)新企業(yè)提供了直接的融資場(chǎng)所，也催化了風(fēng)險(xiǎn)投資的形成和發(fā)展，使企業(yè)獲得了進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新以及將技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的資金.(二)日本提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵(lì)機(jī)制及經(jīng)驗(yàn).第二次世界大戰(zhàn)以后，日本政府一直重視構(gòu)建企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的法律激勵(lì)機(jī)制。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:第一，財(cái)政稅收法。從1952年開始到1995年之間，日本政府先后制定了多部財(cái)政稅收法律。這些法律規(guī)定政府

9、對(duì)企業(yè)進(jìn)行設(shè)備投資、技術(shù)開發(fā)及創(chuàng)新活動(dòng)給予補(bǔ)助，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行低息貸款，允許企業(yè)對(duì)設(shè)備進(jìn)行加速折舊.第二，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法.日本于2002年建立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略委員會(huì)，推出了“知識(shí)產(chǎn)權(quán)立國(guó)“的口號(hào)，制訂了《知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略大綱))，并頒布了旨在于集中并促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)遠(yuǎn)、保護(hù)和推廣利用的《知識(shí)產(chǎn)權(quán)基本法機(jī)2003年7月，知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略委員會(huì)發(fā)布《知識(shí)產(chǎn)權(quán)推進(jìn)計(jì)劃200紗，該計(jì)劃規(guī)定了加速專利審查的根本性措施，創(chuàng)建知識(shí)產(chǎn)權(quán)高級(jí)法院以及加強(qiáng)抵制偽造和侵權(quán)

10、行為的措施。三、我國(guó)提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的法律激勵(lì)機(jī)制的現(xiàn)狀及不足(一)科技進(jìn)步法中的激勵(lì)機(jī)制與不足.2007年12月的《科技進(jìn)步法》的修訂，雖然確立了我國(guó)未來科學(xué)伎術(shù)事業(yè)發(fā)展的方向、路線與行動(dòng)綱領(lǐng)，但是我們?nèi)匀豢梢园l(fā)現(xiàn)這部法律還存在的一些不足之處:法律規(guī)范多采用鼓勵(lì)性的條款，操作性不強(qiáng):各類儀力主體不明確，fl支平~t1:或無意的虛化有關(guān)法律責(zé)任方面的規(guī)定語義比較模糊。gr法的這些不足之處，會(huì)影響法律在運(yùn)行中的效率和作用，:l!而影響

11、法律對(duì)未來科學(xué)技術(shù)活動(dòng)的整體調(diào)控能力。(二)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度中的激勵(lì)機(jī)制與不足.第一，知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)立法不完善，執(zhí)法力度不夠。第二，專利保護(hù)制度不夠完善。一方面，我國(guó)目前僅對(duì)發(fā)明專利進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，這使得部分不符合創(chuàng)造性和新穎性的實(shí)用新型、外觀設(shè)計(jì)專利同樣能夠通過審杳并獲得國(guó)家專利，進(jìn)而導(dǎo)致大量“問題專利“的存在。另一方面，專利申請(qǐng)審查的時(shí)間過長(zhǎng)，費(fèi)用過高。第三，企業(yè)和國(guó)民的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)能力脆弱，保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)。第四，知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易制度還不完善

12、。知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、交易程序和知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的形式，包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可、知識(shí)產(chǎn)儀信托、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)抑和知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化等，應(yīng)當(dāng)通過立法來具體規(guī)范。(三)財(cái)政稅收法律制度中的激勵(lì)機(jī)制與不足。財(cái)政方面，財(cái)政科技撥款不足，財(cái)政融資渠道不暢，中小企業(yè)白主創(chuàng)新資金有限。在稅收方面，各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，長(zhǎng)期以來側(cè)重于產(chǎn)業(yè)鏈下游，對(duì)研發(fā)環(huán)節(jié)給予支持的稅收激勵(lì)政策只占很小的比例。稅收優(yōu)惠政策偏小，只局限于國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的高新技術(shù)企業(yè)開發(fā)區(qū)、特色工業(yè)園區(qū)內(nèi)企

13、業(yè)、軟件企業(yè)以及實(shí)行技術(shù)改造國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資項(xiàng)目的企業(yè)。政府在財(cái)政稅收方面激勵(lì)機(jī)制的不健全，影響著作為創(chuàng)新主體的企業(yè)的積極性。四、對(duì)提升我國(guó)企業(yè)自主創(chuàng)新能力法律機(jī)制的完善對(duì)策(一)健全科技進(jìn)步法律制度.第一，增加科技進(jìn)步法的強(qiáng)制性規(guī)范，增強(qiáng)法律的可操作性。強(qiáng)制性是法律fr在的前提和基礎(chǔ)，科技進(jìn)步法多采用鼓勵(lì)性的條款，當(dāng)政府、企業(yè)和公民拒不執(zhí)行科技進(jìn)步法時(shí)，法律對(duì)它們卻無能為力，因此科技進(jìn)步法應(yīng)當(dāng)增加強(qiáng)制性的規(guī)范。第二，明確各類權(quán)力主體，提高

14、法律語言清晰度。科技進(jìn)步法的僅力主體不明確，導(dǎo)致該法律在實(shí)際運(yùn)行中有可能出現(xiàn)，嚴(yán)重的權(quán)貴不統(tǒng)一，使權(quán)刊授予者有效的躲避體制內(nèi)、外的監(jiān)督，進(jìn)而影響法律整體效率和功能的發(fā)揮。法律責(zé)任部分的條款實(shí)質(zhì)性內(nèi)容語義比較模糊，進(jìn)而又影響法律規(guī)范對(duì)行為主體的有效約束手口引導(dǎo)。第三，制定《技術(shù)創(chuàng)新法》。我國(guó)己ilt入建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家的新時(shí)期，應(yīng)盡快制定《技術(shù)創(chuàng)新法)):加強(qiáng)稅收等優(yōu)惠的規(guī)范性、透明性和整體性:JJu大對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持力度.使實(shí)施創(chuàng)新

15、型國(guó)家戰(zhàn)略有法可依:設(shè)立技術(shù)創(chuàng)新委員會(huì)統(tǒng)領(lǐng)國(guó)家的自主創(chuàng)新工作。(二)完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度.第一，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)立法，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)聯(lián)合執(zhí)法。健全知識(shí)產(chǎn)儀保護(hù)法律法規(guī)，加大對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)行為的法律制裁力度，增加侵權(quán)行為的經(jīng)濟(jì)賠償數(shù)額以及擴(kuò)大刑罰懲罰的范圍。負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)行政事務(wù)的專門機(jī)構(gòu)，包括專利、商標(biāo)、版權(quán)等行政主管.機(jī)關(guān)，應(yīng)當(dāng)JJu強(qiáng)同公安、文化、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的聯(lián)合執(zhí)法，保護(hù)臼主創(chuàng)新主體的創(chuàng)新利潤(rùn)。應(yīng)當(dāng)完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)行政與司法保護(hù)

16、的銜接機(jī)制，健全相關(guān)部門之間的知識(shí)產(chǎn)權(quán)聯(lián)合執(zhí)法協(xié)調(diào)機(jī)制和快速反應(yīng)機(jī)制，制定關(guān)于加強(qiáng)行政與司法保護(hù)銜接配合的具體操作方法，完善案件移送機(jī)制.切實(shí)保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人的利益。第二，完善專利保護(hù)例度。專利制度作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度的有機(jī)組成部分，J王提供了一個(gè)激勵(lì)臼主創(chuàng)新產(chǎn)出的最大化翩翩昭機(jī)制，并且通過權(quán)力的確定并提供權(quán)益保障來促進(jìn)和激勵(lì)企業(yè)的自主創(chuàng)新。我國(guó)政府在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和科技戰(zhàn)略的語境下應(yīng)當(dāng)給予專利保護(hù)制度足夠的重視。國(guó)家應(yīng)加大對(duì)專利申請(qǐng)審查的

17、投入，盡快培養(yǎng)一批高素質(zhì)、現(xiàn)代化的專利審查隊(duì)伍。建立起專利申請(qǐng)的全面實(shí)質(zhì)審查制度，從根本上減少“問也專利“的出現(xiàn)?？s短專利申請(qǐng)審查的時(shí)間，降低專利申請(qǐng)的費(fèi)用，并且盡可能的為專利申請(qǐng)?zhí)峁┍憷?，激發(fā)創(chuàng)新主體的創(chuàng)新活力。第三，創(chuàng)新知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易制度。知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易是科技創(chuàng)新資源在市場(chǎng)中流動(dòng)的重要途徑，其形式可以包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可、知識(shí)產(chǎn)權(quán)信托、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押和知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化等。當(dāng)然.知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易的形式應(yīng)當(dāng)通過立法來具體規(guī)范，知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易立法不但要

18、發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)的引導(dǎo)和保護(hù)作用，更要凸顯其在創(chuàng)新資源優(yōu)化組合方面的促進(jìn)作用，也就是~發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度的市場(chǎng)調(diào)節(jié)作用，便不同部門之間的創(chuàng)新資源要素，能夠在知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律的指引下，更加有效地向企業(yè)流動(dòng)或在企業(yè)之間流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)科技創(chuàng)新資源的戰(zhàn)優(yōu)配置，從而使更多的創(chuàng)新活動(dòng)能直接轉(zhuǎn)化為社會(huì)生產(chǎn)力。(三)完善財(cái)政稅收法律制度.第一，財(cái)政方面。要加大支持研發(fā)和創(chuàng)新的財(cái)政資金投入，形成多元化、多渠道、高效率的科技投入體系。要優(yōu)化財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)，

19、發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的引導(dǎo)作用。鼓勵(lì)和支持民營(yíng)企業(yè)建立研發(fā)機(jī)構(gòu)和實(shí)驗(yàn)室，有條件的積極發(fā)展成為國(guó)家和省重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程研究中心和企業(yè)技術(shù)中心。實(shí)現(xiàn)財(cái)政補(bǔ)貼方式多樣化，由于企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目具有高投入、高風(fēng)險(xiǎn)和高回報(bào)的特點(diǎn)，財(cái)政補(bǔ)助的重點(diǎn)應(yīng)放在技術(shù)研究開發(fā)階段和中間試驗(yàn)階段。第二，稅收方面。完善和落實(shí)國(guó)家關(guān)于促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、加速科技成果轉(zhuǎn)化以及設(shè)備更新等各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，積極鼓勵(lì)和支持企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品、新工藝和新妓術(shù):川強(qiáng)對(duì)企業(yè)產(chǎn)業(yè)能上游的

20、優(yōu)惠政策，拓寬稅收優(yōu)惠的范圍推進(jìn)并完善企業(yè)研發(fā)投入的稅前扣除等激勵(lì)政策，實(shí)施促進(jìn)高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策:加快制定扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策，加大對(duì)科技型中小企業(yè)的扶持力度。在當(dāng)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和知識(shí)經(jīng)濟(jì)的語境下，一個(gè)國(guó)家只有擁有強(qiáng)大的自主創(chuàng)新能力，才能在激勵(lì)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中把握先機(jī)、贏得主動(dòng)。特別是在關(guān)系國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈和國(guó)家安全的關(guān)鍵領(lǐng)域，真正的核心技術(shù)、關(guān)鍵技術(shù)是買不來的，必須依靠向主創(chuàng)新.企業(yè)作為自主創(chuàng)新的最活躍的主體，在實(shí)現(xiàn)氈

21、設(shè)創(chuàng)新型網(wǎng)家的進(jìn)程中將發(fā)揮不可替代的作用。通過構(gòu)建完善的法律激勵(lì)機(jī)制，切實(shí)提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，1等成為我國(guó)面對(duì)未來肚界挑戰(zhàn)的必然選擇?？?作者西南大學(xué)法學(xué)院2009級(jí)民商法學(xué)碩士研究生，主妥研究方向:氏商法參考文獻(xiàn)z川張維迎經(jīng)濟(jì)法律制度中的激勵(lì)機(jī)和1).財(cái)經(jīng)2002年第23朗。[2]萬純法律的激勵(lì)機(jī)制及其實(shí)現(xiàn)條件廣西民族學(xué)院學(xué)報(bào):哲學(xué)祉會(huì)科學(xué)版2006年第4期[3)張五常著.賣格者言囚川人民出版社，1988年版.[4)離德步。產(chǎn)權(quán)與增