往來客戶信用評(píng)級(jí)授信管理制度1

1、1、目的目的為規(guī)范往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信及其后續(xù)管理工作，結(jié)合本公司實(shí)際制定本制度。2、適用范圍適用范圍本制度適用于本公司的往來客戶的信用評(píng)級(jí)授信業(yè)務(wù)及其后續(xù)管理工作，是該項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的基本依據(jù)。3、職責(zé)、職責(zé)市場部負(fù)責(zé)客戶評(píng)級(jí)授信的操作及其后續(xù)管理工作，信貸部負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的審查和監(jiān)督，總經(jīng)辦對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。4、內(nèi)容內(nèi)容4、1評(píng)級(jí)與授信4、1、1評(píng)級(jí)指標(biāo)與等級(jí)的設(shè)定。4、1、1、1信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)及評(píng)分方法（詳見附表1）。4、1、1

2、、2信用等級(jí)與新客戶的信用等級(jí)設(shè)定相同，共設(shè)定AAA、AA、A、B、C、D六個(gè)等級(jí)，等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下：AAA級(jí)：超優(yōu)級(jí)客戶，得分80分以上，且對(duì)本公司到期信用償還狀況、在本公司業(yè)的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均8分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；AA級(jí)：優(yōu)良客戶，得分70－79分，且對(duì)本公司到期信用償還狀況、在本公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均為7分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；A級(jí)：基礎(chǔ)客戶，得分60－69分，且對(duì)本公司到期信用

3、償還狀況、在本公司的采購狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均為5分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；B級(jí)：存在風(fēng)險(xiǎn)客戶，得分50－59分，且對(duì)本公司到期信用償還狀況、在本公司的采購額狀況二項(xiàng)指標(biāo)得分均為3分以上，有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的信用等級(jí)下調(diào)一個(gè)等級(jí)；C級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)客戶，合作價(jià)值小，得分30－49分；D級(jí)：淘汰客戶，得分30分以下。4、1、2授信種類及授信原則。4、1、2、1授信種類參照新客戶的授信種類執(zhí)行。4、1、22授信原則4、1、2、2、1按客戶

4、月平均銷售量進(jìn)行授信。AAA級(jí)客戶：信用狀況相當(dāng)良好，極具合作前景，信用額度不受限制；AA級(jí)客戶：形象良好，信用度高，按其月平均銷售量的4－5倍確定信用額度；A級(jí)客戶：償債能力和信用狀況一般，按其月平均銷售量的2－3倍確定信用額度；B級(jí)客戶：存在風(fēng)險(xiǎn)，授信額度從嚴(yán)控制，按其月平均銷售量的0－1倍確定信用額度；C級(jí)客戶：風(fēng)險(xiǎn)很大，不能給予授信，業(yè)務(wù)往來采取預(yù)付訂金、貨到付款或款到發(fā)貨方式進(jìn)行；D級(jí)客戶：屬退出客戶，不予授信或終止業(yè)務(wù)往來，

5、現(xiàn)金交易的除外。4、1、2、2、2按應(yīng)收帳款最高控制額或月結(jié)方式授信的，原則上信用等級(jí)越高，給定的授信額度越大，具體按客戶的實(shí)際情況確定。4、2、2、3、2、1正常類應(yīng)收帳款在到期前10天，業(yè)務(wù)員應(yīng)口頭或電話通知客戶做好付款準(zhǔn)備，確保貨款按期收回；逾期類應(yīng)收帳款也由業(yè)務(wù)員進(jìn)行催收。對(duì)業(yè)務(wù)往來頻繁的客戶，業(yè)務(wù)員應(yīng)在每月5日前按財(cái)務(wù)部提供的《應(yīng)收帳款對(duì)帳通知單》（表單詳見附表4）發(fā)送給客戶進(jìn)行對(duì)帳并簽收回執(zhí)聯(lián)存檔；4、2、2、3、2、2催收

6、類應(yīng)收帳款由信貸部會(huì)同市場部共同催收。轉(zhuǎn)為催收類的應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)員應(yīng)填制《催收類應(yīng)收帳款清單》（表單詳見附表5）并報(bào)經(jīng)總經(jīng)辦審閱后交信貸部備案。信貸部對(duì)業(yè)務(wù)員移交來的應(yīng)收帳款在5個(gè)工作內(nèi)發(fā)出第一次貨款催收函（信函格式詳見附表6）；發(fā)出第一次催收函滿一個(gè)月仍未收到貨款的，應(yīng)于滿一個(gè)月后的5日內(nèi)發(fā)第二次催收函（信函格式詳見附表7）；發(fā)出第二次催收函滿一個(gè)月仍未收到貨款的，應(yīng)于滿二個(gè)月后的5日內(nèi)發(fā)第三次催收函（信函格式詳見附表8），同時(shí)請(qǐng)本公司

7、的法律顧問律師發(fā)出律師函協(xié)同催收。4、2、2、3、2、3對(duì)準(zhǔn)呆帳類應(yīng)收帳款信貸部應(yīng)于1個(gè)月內(nèi)填制《準(zhǔn)呆帳類應(yīng)收帳款移送起訴審批表》（表單詳見附表9）報(bào)總經(jīng)辦審批，核準(zhǔn)后即進(jìn)行入司法催收程序，信貸部和市場部共同跟進(jìn)司法催收的相關(guān)工作。4、2、2、3、2、4信貸部應(yīng)于每月10日前填制《異?？蛻粼聢?bào)表》（表單詳見附表10），把出現(xiàn)異常情況的客戶統(tǒng)計(jì)上報(bào)總經(jīng)辦備案。4、2、2、3、3呆帳處理。對(duì)符合結(jié)轉(zhuǎn)為呆帳的應(yīng)收帳款由信貸部會(huì)同財(cái)務(wù)部、市場部

8、進(jìn)行清理和初步認(rèn)定后，由信貸部填制《結(jié)轉(zhuǎn)呆帳審批表》（表單詳見附表11）呈報(bào)給總經(jīng)辦審批，經(jīng)核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)入呆帳管理。對(duì)呆帳核銷的處理與結(jié)轉(zhuǎn)呆帳的手續(xù)相同，由信貸部填制《呆帳核銷審批表》（表單詳見附表12）報(bào)總經(jīng)辦批，并經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可進(jìn)行核銷的帳戶處理。4、2、2、4呆滯料處理4、2、2、4、1因質(zhì)量不合格或儲(chǔ)存時(shí)間過長而變質(zhì)不能使用，或生產(chǎn)入庫時(shí)間超過6個(gè)月以上的半成品、產(chǎn)成品，均作為呆滯料管理。4、2、2、4、2倉儲(chǔ)組設(shè)立呆滯料臺(tái)帳對(duì)

9、呆滯料的消耗狀況進(jìn)行監(jiān)控，每月5日前填制《呆滯料庫存月報(bào)表》（表單詳見附表13）報(bào)送信貸部。業(yè)務(wù)員應(yīng)及時(shí)通知客戶加快對(duì)呆滯料的處理，信貸部對(duì)每個(gè)客戶的呆滯半成品、產(chǎn)成品的處理狀況按月填制《呆滯料處理月報(bào)表》（表單詳見附表14）報(bào)送總經(jīng)辦備案。4、2、2、4、3對(duì)經(jīng)多種渠道仍不能處理的呆滯料應(yīng)作報(bào)廢處理，由品管科進(jìn)行品質(zhì)認(rèn)定、倉儲(chǔ)組填制《呆滯料報(bào)廢審批表》（表單詳見附表15），并經(jīng)市場部、信貸部共同簽署意見后報(bào)送總經(jīng)辦審批。5、相關(guān)支持文