建筑公司財務制度

1、吉安駝洋建筑、市政、路橋工程有限公司財務管理制度第一章 第一章 總則 總則第一條：為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；第二條：公司主要業(yè)務為工程投標業(yè)務及工程建設業(yè)務，因此，公司財務部門所對應的主要職責如下：1、 投標保證金的管理：包括投標保證金的準確匯出、及時退付、 準確登記等

2、。2、 工程款撥付的管理： 包括按照《公司工程款撥付流程》之規(guī)定 準確、及時撥付工程款等。3、 公司業(yè)務收入及報銷支出的管理：包括及時核算開標費用收入，工程管理費用收入，押證費收入，分公司承包費收入等。按照公司報銷管理辦法，支付公司業(yè)務費用支出，并及時支付各類證件掛靠費用等。4、 財務內部管理：包括現(xiàn)金管理、電子銀行管理、對賬管理、報表管理等。第三條：財務管理是公司經營管理的一個重要方面，財務部門對財務管理工作負有組織、實施、檢查

3、的責任，財會人員要認真執(zhí)行《會計法》等法律法規(guī)，堅決按有關財務制度辦事。同時，公司全體員工也必須遵守財務制度所規(guī)定的各項流程和辦法進行有關業(yè)務活動，并嚴守公3、 財務部職責：財務部門應與實際承包人簽訂工程財務合同，并負責監(jiān)督中標工程財務狀況，按照既定流程撥付工程款項、收取相關費用、監(jiān)督工程實際承包人稅務繳納情況；4、 檔案部職責：檔案部門在中標之后，負責向工程實際承包人索要中標通知書、施工合同之原件，登記被質押證件的情況，工期結束后及時

4、向工程實際承包人索要被押證件，竣工備案后，索要施工許可證及竣工備案表之原件。第十條：當收到甲方所支付的中標工程工程款時，具體撥付應按以下流程執(zhí)行：1、 出納人員確認工程款到賬后，將《工程款撥付審批表》（見附件二）依次交與財務部門負責人、檔案部門負責人、經營部門負責人、工程部門負責人填寫相應項目；2、 財務部門負責人、檔案部門負責人、經營部門負責人、工程部門負責人根據各自部門對工程的監(jiān)管情況，如實填制《工程款撥付審批表》相關項目；3、 各

5、部門填制完畢后，出納人員根據所到工程款，減去相關應收、應暫扣、應處罰的金額，計算確定該次應撥付之工程款金額，并撥付給工程實際承包人；4、 款項撥出之后，出納人員將填制完成之后的《工程款撥付審批表》復印一式四份，分別交與財務部門、檔案部門、經營部門、工程部門。第十一條：工程款中，若有暫扣款項，當暫扣事項消除時，應執(zhí)行以下退回流程：1、 暫扣事項指工程實際承包人未能繳清稅款；未能交回證件、工程資料；以及暫扣的安全施工保證金等；當公司暫扣部分