恒大地產(chǎn)集團(tuán)內(nèi)部控制案例研究(原稿)

1、 摘要：本文主要論述恒大地產(chǎn)集團(tuán)的內(nèi)部控制現(xiàn)狀，介紹其集團(tuán)概況和內(nèi)部控制體系運(yùn)行現(xiàn)狀。在內(nèi)部控制方面以恒大地產(chǎn)集團(tuán)為例的案例研究，可以對(duì)地產(chǎn)行業(yè)和集團(tuán)公司大型企業(yè)的內(nèi)部控制體系帶來(lái)新的思考與發(fā)現(xiàn)，幫助企業(yè)找到有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)的方法。ThispapermainlydiscussesthecurrentsituationofinternalcontrolofEvergrandeRealEstateGroup,andintroduc

2、esthegeneralsituationandtheoperationsituationofinternalcontrolsystem.Intheaspectofinternalcontrol,takingEvergrandeRealEstateGroupasanexample,itcanbringnewthinkinganddiscoverytotheinternalcontrolsystemoflargeenterprisesin

3、realestateindustryandgroupcompanies,andhelpenterprisestofindeffectivewaystoachieveinternalcontrolgoals.關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制；現(xiàn)狀；優(yōu)化internalcontrol;currentsituation;optimization1 恒大地產(chǎn)集團(tuán)的內(nèi)部控制體系運(yùn)行現(xiàn)狀1.1 企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理制度的建立2 恒大地產(chǎn)集團(tuán)內(nèi)部控制存在問(wèn)題2.1 項(xiàng)目

4、調(diào)研不充分導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)決策出現(xiàn)錯(cuò)誤企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策管理是內(nèi)部控制中十分重要的環(huán)節(jié)，整個(gè)流程影響著項(xiàng)目投資與開(kāi)發(fā)的成敗。企業(yè)針對(duì)日常經(jīng)營(yíng)做管理決策時(shí)，首先由相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)決策建議表，提出要求決策的事項(xiàng)，然后由各主管副總組織協(xié)調(diào)相關(guān)人員提出意見(jiàn)或建議，填寫(xiě)相關(guān)建議書(shū)，在項(xiàng)目前期做好召開(kāi)決策會(huì)議的準(zhǔn)備，由總經(jīng)理主持召開(kāi)決策會(huì)議，同時(shí)填寫(xiě)會(huì)議記錄表，決定是否召開(kāi)董事會(huì)，如果事情重大需要通過(guò)董事會(huì)討論后交給項(xiàng)目前期部門(mén)編制決策文件。在集團(tuán)制定決策戰(zhàn)略時(shí)，針