公司往來(lái)款管理辦法(模板)

1、xx往來(lái)款管理辦法（草稿）往來(lái)款管理辦法（草稿）第一章第一章總則第一條第一條為了加強(qiáng)XX信息裝備股份有限公司往來(lái)款管理工作，進(jìn)一步保護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范企業(yè)資金往來(lái)行為，保證企業(yè)資金高效利用，并減少壞賬風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《集團(tuán)公司XX辦法》，結(jié)合本公司具體情況，特制定本辦法。第二條第二條本辦法所稱(chēng)往來(lái)款項(xiàng)是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的應(yīng)收預(yù)收款、應(yīng)付預(yù)付款、應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款?，F(xiàn)就相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定。（預(yù)付賬款和應(yīng)收票據(jù)、預(yù)

2、收賬款和應(yīng)付票據(jù)分別參照應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）第二章第二章應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款管理第三條第三條應(yīng)收賬款是指因銷(xiāo)售商品、材料、提供勞務(wù)等，應(yīng)向購(gòu)貨單位收取的款項(xiàng)，以及代墊運(yùn)雜費(fèi)等。第四條第四條應(yīng)收賬款的歸口管理部門(mén)為公司財(cái)務(wù)部和市場(chǎng)部，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，市場(chǎng)部負(fù)責(zé)客戶(hù)的聯(lián)系和款項(xiàng)催收，財(cái)務(wù)部和市場(chǎng)部共同負(fù)責(zé)客戶(hù)信用額度的確定。1、財(cái)務(wù)部應(yīng)將銷(xiāo)售收入及時(shí)入賬，不得賬外設(shè)賬，確保應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。2、應(yīng)收賬款實(shí)行責(zé)任

3、到人的管理制度，本著“誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)催收，誰(shuí)引起，誰(shuí)解決”的原則，市場(chǎng)部作為應(yīng)收賬款的歸口部門(mén)主第九條第九條預(yù)付賬款是指單位在外購(gòu)商品、勞務(wù)并預(yù)先支付的價(jià)款。第十條第十條公司在簽訂外購(gòu)商品和勞務(wù)等合同時(shí)，原則上不得簽訂預(yù)付條款，確實(shí)需要簽訂該條款的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公司資金審批等相關(guān)制度，涉及大額資金支付的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照公司“三重一大”文件執(zhí)行。第十一條第十一條應(yīng)收賬款經(jīng)業(yè)務(wù)人員多次催收無(wú)效的，須及時(shí)升級(jí)到管理層，通過(guò)管理層拜訪(fǎng)、高層談判等途徑

4、仍然無(wú)效的，市場(chǎng)部應(yīng)提交訴訟申請(qǐng)至法律部門(mén)，通過(guò)法律途徑予以解決。第十二條第十二條債權(quán)性資產(chǎn)核銷(xiāo)應(yīng)遵照以下規(guī)定：1、債務(wù)單位宣告破產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)取得法院破產(chǎn)清算的清償文件及執(zhí)行完畢證明；2、債務(wù)單位被注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)工商登記或被政府責(zé)令關(guān)閉的，應(yīng)當(dāng)取得清算報(bào)告及清算完畢證明；3、債務(wù)人失蹤、死亡（或被宣告失蹤、死亡）的，應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)方面出具的債務(wù)人已失蹤、死亡的證明及其遺產(chǎn)（或代管財(cái)產(chǎn)）已經(jīng)清償完畢或無(wú)法清償或沒(méi)有承債人可以清償?shù)淖C明；4、涉及訴訟