財-務(wù)-管-理-制-度-中英文對照

1、財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度FinancialManagementRegulations第一章第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)督工作，保護(hù)本公司和投資人各方的利益，根據(jù)國家有關(guān)外商投資企業(yè)的法律、法規(guī)等，特制定本制度。1.Thissystemisherebyestablishedinthelistofnationallawsregulationsregardingtofeigninvestmententerpriseinder

2、towellmanagesupervisefinancialaffairsofthiscompanyprotectinterestsofthecompanyinvests.第二條本制度適用于上海有限公司。2.ThissystemisapplicabletoShanghaiCo.Ltd.第三條公司的財務(wù)活動，遵守中國的有關(guān)法律、法規(guī)和本規(guī)定，接受國家財稅機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督，并對董事會及投資人各方負(fù)責(zé)。3.Allfinancialactivi

3、tiesofthiscompanyconfmtoChineselawsregulationsthissystemreceiveinspectionsupervisionofstatefinancialtaxauthityareresponsibletoboardofdirectsinvests.第四條公司各部門和職員辦理財會及財會相關(guān)事務(wù)，必須遵守本制度。4.Departmentsemployeesofthiscompanyshalla

4、bidebythissystemwheninvolvedinfinancialaffairssuchaffairsconcerned.第二章第二章現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理第五條嚴(yán)格按照中國人民銀行規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法和財政部關(guān)于企業(yè)單位貨幣資金管理和控制的規(guī)定，辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。5.HlecashreceiptspaymentsstrictlyinaccdancewithCashManagementMethodsfmulatedbyChine

5、sePeoplesBankStipulationsonManagingControllingCurrencyCapitalbyfinancialdepartment.第六條辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：6.Followingrulesmustbeobservedwhenhlingcashreceiptspayments:1.按照現(xiàn)金管理規(guī)定，現(xiàn)金應(yīng)控制在核定庫存限額之內(nèi)。2.支付給職工的市內(nèi)差旅費、外地差旅費、就餐費、職工探親路

6、費等。7.2Localtravelingexpensenonlocaltravelingexpense.tablemoneytravelingexpensesfvisitingfamilyetc.3.支付給臨時工、外包工的勞務(wù)報酬或其他服務(wù)費用。7.3Recompensetocasuallaberscontractsotherservice4.按銀行規(guī)定結(jié)算起點1000元以下的零星支出。7.4Pattypaymentbelow1000R

7、MBbystipulationofbank.5.按央行規(guī)定需支付現(xiàn)金的其他支出。7.5Otherpaymentsrequiredtocoverwithcashbystipulationsofcentralbank.第八條凡超過2000元以上的現(xiàn)金支出，必須提前二天報財務(wù)部，以便及時向銀行預(yù)約提款。8.Paymentsofover2000RMBshallbereptedtofinancialdepartmenttwodaysinadvan

8、cesothatthedepartmentcandrawcashfrombankintime.第九條財務(wù)部應(yīng)建立現(xiàn)金、銀行存款日記賬，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時登記。每日終了，應(yīng)根據(jù)登記的“現(xiàn)金日記賬“結(jié)余數(shù)與實際庫存數(shù)進(jìn)行核對，做到帳實相符。月份終了，“現(xiàn)金日記賬“的余額必須與“現(xiàn)金“總賬科目的余額核對相符。9.Financialdepartmentshallestablishcashjourneyjourneyofcashinb

9、ankchronologicallyregistertheevents.Checkbalanceonthe“CashJourney“tomakeitaccdantwithactualstockattheendofeachday.Balanceof“CashJourney“shallconfmtothatofGeneralLedgerofCashattheendofeachmonth.第三章第三章備用金管理備用金管理第十條公司對現(xiàn)金支付頻

10、繁的部門和個人，實行限額備用金制度；經(jīng)批準(zhǔn)使用備用金的，使用完畢應(yīng)及時到財務(wù)部門結(jié)賬。10.Limitfreservesisappliedtothosedepartmentsindividualsusingcashfrequentlytheaccountsshallbesettledinfinancialdepartmentpromptlyafterreservefundisused.第十一條借款審批手續(xù)：11.Examiningapp