費用報銷管理制度(公司內部)

1、XXXXX辦字[2012]第6號費用報銷管理制度費用報銷管理制度第一章：總則第一章：總則第一條：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為合理控制費用支出，特制定本制度。第二條：本制度根據公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費、教育費及培訓費、員工福利費等以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第二章：費用報銷基本制度及基本流程第二章：費用報銷基本制度及基本流程第三條：報銷人必須取得合

2、法有效的報銷單據(發(fā)票)。第四條：費用報銷單填寫及票據粘貼要求：1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據不得突出于封面和托紙之外（票據過大時應按封面大小折疊好）；3、各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；4、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；5、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；6、

3、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；7、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；8、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經部門領導有效批準；9、有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；10、出租車票據需注明業(yè)務發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料；第五條：單筆報銷總額超過3000元，需要提前一天通知財務備款。第六條：費用報銷基本流程：文件文件編號CWZD006經辦人填寫報銷單

4、部門負責人審批簽字會計審核報銷憑證公司負責人審批出納審核并付款經辦人領款簽字2.5出差其間報銷伙食費補貼則不享受公司提供的餐費補貼。第八條：辦公費報銷行政部負責辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。行政部采購專員在借款之后3個工作日內，必須采購完成并辦理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程。第九條：業(yè)務招待費1.公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結算。2.部門因公需招待時，應事先申請，經公

5、司負責人批準后方可招待。3.進行招待申請時應填寫“業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。4.其它非公招待客人一律由個人承擔第十條：交通費員工因公外出，原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況經部門經理以上（含）事先批準，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。第十一條：通訊費辦公固定電話及員工手機通訊補助由行政部每月統(tǒng)一購買沖值卡，統(tǒng)一填寫費用報銷單。第十二條：員工餐費補貼員工每月餐費

6、補貼由行政部統(tǒng)計核算，報總經理審批。各部門以部門為單位貼票填寫報銷單，交行政部統(tǒng)一處理。第十三條：教育經費及培訓費1.教育經費及培訓費用由行政部統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。2.費用發(fā)生前使用部門應向行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經費，經行政部門審核、總經理批準后至財務部門。3.費用使用部門應嚴格按照計劃在申請范圍內使用費用。第十四條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據實際情況，由總經理酌情處理。第三章：報銷時間的具體規(guī)定第