費用報銷管理制度及流程

1、費用報銷管理制度及流程費用報銷管理制度及流程為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、專項支出等以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。借支管理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程借款管理規(guī)定借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請單》按批準(zhǔn)

2、額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。(二)其他臨時借款，如采購金，業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借款者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期

3、未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。（六）借款流程：(1)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。(2)審批流程：單筆借支金額在5000元以下的，由部門經(jīng)理確認(rèn)，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報總經(jīng)理審批；單筆借支金額在5000元以上的，由部門經(jīng)理確認(rèn)，分管副總審核，財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報總經(jīng)理審批；部門經(jīng)理的備用金借支金額由分管副總審核確認(rèn)，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報總經(jīng)理審批。(3)財務(wù)付款：借款憑審批后的

4、借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。日常費用報銷制度及流程日常費用報銷制度及流程1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。若2人以上同路出差且為同性，無特殊原因，以兩人合住一間為標(biāo)準(zhǔn)計算住宿費的應(yīng)報銷數(shù)額；2.交通費以發(fā)票為準(zhǔn)，按照實際發(fā)生額報銷。3.實際出差天數(shù)以住宿一晚為一天計。4.差旅補貼、市內(nèi)交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算。市內(nèi)交通費原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形

5、式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。（三）報銷流程：1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請單》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請單》交財務(wù)部按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3.購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票。4.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫

6、《差旅費報銷單》，按日常費用報銷流程辦理報銷手續(xù)；原則上前款未清者不予辦理新的借支。電話費報銷制度及流程電話費報銷制度及流程：(一)費用標(biāo)準(zhǔn)1.移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。2固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。(二)報銷流程1、公司