費用報銷管理制度 完整

1、費用報銷管理制度費用報銷管理制度第一章第一章總則總則第一條：為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司費用報銷流程合理控制費用支出，特制定本制度。第二條：根據(jù)公司實際情況，將費用報銷分為交通費、出差差旅費、、培訓(xùn)費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費、福利費、其他費用等。第三條：本制度適用公司各部門。第二章第二章費用報銷制度及流程費用報銷制度及流程第一條：原始憑證有效性的規(guī)定1、報銷人應(yīng)取得真實合法的原始憑證⑴、印章：國家或地方稅務(wù)局專用章發(fā)票專用章，如少其中一個章

2、，發(fā)票無效。⑵、財政機關(guān)批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；⑶、郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；2、發(fā)票的真假辨別：發(fā)票章的單位名稱需要和網(wǎng)上注冊的名稱一致，可以登錄發(fā)票上提供的查詢網(wǎng)址進行核實，避免假票。3、發(fā)票抬頭：購貨方名稱（需提供給開票者公司全稱，不得是簡稱或有錯別字），如果是增值稅專用發(fā)票，需提供給開票者公司的完整開票信息。4、發(fā)票版面：不允許有任何涂改的痕跡，包括（金額、購貨方名稱以及其他項目），即使對方手工

3、涂改后再加蓋發(fā)票專用章也無效。5、當報銷人獲得增值稅專用發(fā)票時，注意查看專用發(fā)票抵扣聯(lián)是否加蓋了開票財務(wù)負責人審核→部門副總經(jīng)理審批→出納審核付款→經(jīng)辦人領(lǐng)款。若未按照流程簽字報銷，財務(wù)有權(quán)拒絕代簽、審核、報銷。第四條：報銷時間的規(guī)定1、單筆報銷總額超過3000元，需要提前一天通知財務(wù)備款。2、原則上在完成審批流程后財務(wù)方予報銷，為了提高工作效率，在領(lǐng)導(dǎo)不在情況下允許電話及其他方式請示報銷后補簽。第五條：出差差旅費報銷詳見公司制度執(zhí)行第

4、六條：辦公管理費用1、辦公費發(fā)票：包括辦公用品、低值易耗品、印刷費、圖紙（文件）打印、復(fù)印、裝訂等發(fā)票。由行政人事部統(tǒng)一負責經(jīng)辦和管理，做好采購入庫工作。2、各部門所需辦公用品，統(tǒng)一到行政人事部領(lǐng)用，并做好領(lǐng)用登記。3、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。4、個人領(lǐng)用的辦公用品、工具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。5、公司辦公費用報銷須按公司費用報銷審批程序執(zhí)行。第七條：業(yè)務(wù)招待費用