資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程

1、資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程資金管理系統(tǒng)工作內(nèi)容及流程實用標準資金管理工作內(nèi)容及流程XX公司資金管控各項工作按照“以資金預算為綱，資金集中管控”的思路進行，資金管理以年度、季度及月資金預算為綱領(lǐng)，以每年公司董事會關(guān)于融資方案等相關(guān)決議為依據(jù)，開展日常資金管理工作。資金管控具體分為資金預算管理、投融資管理、資金管理三大類工作，本部分共分三節(jié)描述資金管控工作內(nèi)容、要求、時間安排以及具體工作流程。第一節(jié)資金預算管理資金

2、預算管理包括資金預算編制、資金管理報告以及或有負債管理等三項具體工作。一、資金預算編制（一）資金預算編制工作內(nèi)容、要求與時間安排資金預算編制包括年度、月度資金預算編制工作，是指開展公司包括公司本部年度、月度現(xiàn)金流量預測工作，包括經(jīng)營性、投資性和籌資性現(xiàn)金流量，將作為年度、月度融資方案與資金收支的依據(jù)，要求誤差率不超過20％。下年度資金預算編制要求在每年12月完成，月度資金預算編制要求在當月5日之前完成。（二）資金預算編制流程1、年度資金

3、預算編制下屬單位上報下年度資金預算本部財務部審核本部財務部匯總初稿是否需要修改上報公司總經(jīng)理辦公會下屬單位重新修改是否此流程結(jié)束公司總會計師審核下屬單位重新修改是否此流程結(jié)束進入月度資金收支與融資管理總經(jīng)理批準下發(fā)各單位同意同意（1）啟動年度資金預算編制每月1日前，各單位以年度資金預算為依據(jù)，編制下月資金預算。（2）預算審核與修改公司本部財務部收集初稿后，根據(jù)年度資金預算進行審核，并就相關(guān)問題與下屬單位溝通后，要求進行修改。（3）匯總月

4、度資金預算，形成初稿公司本部財務部將各單位最終預算進行合并抵消，形成下月資金預算初稿，包括：下月經(jīng)營性活動現(xiàn)金流量與投資性現(xiàn)金支出凈額與籌資性現(xiàn)金流量凈額等指標。（4）總會計師審核本部財務部將月度資金預算上報公司總會計師，并根據(jù)總會計師意見進行修改。（5）年度資金預算的上級審批本部財務部將修改后的月度資金預算上報總經(jīng)理審批，并根據(jù)總經(jīng)理意見進行修改。（6）月度資金預算的下發(fā)與執(zhí)行下發(fā)各單位下月資金預算，并作為月度資金收支以及投、融資活動