董事信義義務與違信責任問題研究——從另一種路徑上反思“麥道夫案”、“三鹿奶粉事件”.pdf

1、社會主義市場經濟對現代企業(yè)制度的追求，以及經濟體制改革尤其是國企改革進一步深化的需要，關于公司治理的法律約束與規(guī)范問題勢必成為中國法學界重點關注的問題之一。當然，由于歷史文化傳統(tǒng)、經濟發(fā)展模式諸方面存在差異，許多國家其公司治理的表現形式也迥然不同。但是，作為公司治理中共同的因素或公認的法則，信義卻跨越著越來越多不同種族、國家甚至地區(qū)的界限。時至今日，尤其在美國次貸危機引起的金融海嘯尚未徹底退卻、人心依然存有余悸的現實背景上，關于信義義務

2、的問題再次躍入人們的視野，逐漸成為熱議的焦點。
　　 本文以“麥道夫案”、“三鹿奶粉事件”為典型案例，在概述案情、深入剖析的基礎上，對事件中涉及的責任者責任承擔問題進行了另一種路徑下的反思——從現代公司治理結構的角度，著力于董事權利與責任之間的平衡問題，細致解讀董事的信義義務特別是違信責任的追究制度，歸結到信義義務在現代公司權力配置中的價值機能之闡釋以及構建董事違信責任的追究機制必要性之論述。具體而言，在行文脈絡上，主體部分劃分

3、為四個章次：
　　 第一章：概述“麥道夫案”、“三鹿奶粉事件”始末，以及進一步對比、分析兩則案例之后，從現代公司治理結構的視角下反思董事權利與責任之間的平衡或者協(xié)調問題，特別是從制度層面論述建立健全董事違信責任的追究機制的必要性。
　　 第二章：闡釋董事信義義務這一概念。首先，從法哲學的視角對董事信義義務作一理論解釋，涉及信義義務的淵源、涵義。其次，從歷史過程的角度梳理出董事信義義務流變的軌跡。再次，從法的設計理念和價值

4、分析上對董事信義義務作一總結。
　　 第三章：以中國公司治理現狀和現行《公司法》為例對董事的信義義務作一實然分析，希冀經由中國現狀研究與法律文本解讀，指出中國當代企業(yè)法人治理中的真實現實和存在問題，最終歸結到，結合理論評述，借鑒國外經驗，從立法制度的層面提出進一步改善的建議和路徑。
　　 第四章：這一部分重點探討了中國公司法視野下董事違信責任的制度進一步構建問題，主要論述四個問題點：(1)判斷違信責任的歸責原則；(2)判

5、斷違信責任的四個構成要件；(3)違信責任制度構建的關鍵以及重心；(4)違信責任追究機制的構建，著眼于股東派生訴訟制度和法人格否認制度的進一步修改與完善。
　　 概言之，本文將研究的重心放在第二至第四章節(jié)上，著眼于法律理論的創(chuàng)新品質，法律與現實的互動關系以及法律制度的設計三個方面，研究和借鑒國外關于董事信義義務以及違信責任的有關規(guī)定，深入思考董事在公司中的權力與義務，從而為構建中國公司法視野下的董事信義義務與違信責任制度提出自己的