上市公司信息披露監(jiān)管法律問題研究.pdf

1、上市公司信息披露監(jiān)管的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)的規(guī)范性和有效性,這需要有完善的法律制度作為上市公司行為的依據(jù)和最終的保障。本文通過實(shí)證研究方法展開對(duì)上市公司信息披露法律問題的研究。首先,從概念、基本原則、具體形式三個(gè)方面揭示我國(guó)上市公司信息披露監(jiān)管的內(nèi)涵。其次,對(duì)我國(guó)上市公司信息披露監(jiān)管的現(xiàn)狀進(jìn)行分析并提出存在的法律問題。從現(xiàn)象到本質(zhì)可知上市公司信息披露監(jiān)管存在的三大法律問題:一是被監(jiān)管者視角:法律規(guī)范不健全;二是監(jiān)管者視角:行政、刑事、民事執(zhí)法

2、不協(xié)調(diào);三是投資者視角:權(quán)利救濟(jì)機(jī)制不完善。最后,提出完善我國(guó)上市公司信息披露監(jiān)管的三大對(duì)策:一是完善有效的上市公司信息披露監(jiān)管的法規(guī)體系;二是完善行政、民事、刑事綜合協(xié)調(diào)的監(jiān)管執(zhí)法功能;三是完善現(xiàn)有的權(quán)利救濟(jì)機(jī)制竭力保障投資者的利益。具體對(duì)策包括:健全法規(guī)體系與定期清理機(jī)制,完善上市公司內(nèi)部控制配套制度;加大刑事和民事對(duì)違規(guī)的懲處力度,完善上市公司信息披露行政執(zhí)法體系;引入股東集體訴訟和代表訴訟制度,強(qiáng)化上市公司信息披露法律的實(shí)施機(jī)制