HT集團資金管理模式探討.pdf

1、伴隨著科學技術和經(jīng)濟的飛速發(fā)展，企業(yè)集團規(guī)模不斷發(fā)展壯大，已經(jīng)發(fā)展為當前全球經(jīng)濟活動中最為重要的組織形式。與此同時，其組織結構也日趨復雜，管理鏈條逐漸拉長，各種管理弊端日益凸顯。財務管理是企業(yè)管理中最重要的工作，資金管理又是財務管理的重心，隨著企業(yè)集團規(guī)模的擴大，其資金管理也面臨著很多困難，制約著企業(yè)集團的發(fā)展。如何選擇滿足本企業(yè)行業(yè)特點的資金管理模式，然后在選定的模式下，結合企業(yè)行業(yè)特點，成功的實施一套資金管理模式是企業(yè)管理非常重要的

2、方面。
　　本文對企業(yè)集團資金管理相關理論進行了詳細、系統(tǒng)的闡述，通過比較分權和集權兩種資金管理模式的優(yōu)缺點，得出實行資金的集中管理已成為企業(yè)集團必須采取的措施。對現(xiàn)企業(yè)集團常見的幾種集權式管理模式進行了比較分析，分別是報賬中心模式、內(nèi)部銀行模式、結算中心模式和財務公司模式，幾種管理模式具有不同的特點，分別適用于不同的規(guī)模企業(yè)和發(fā)展階段。之后以HT集團資金管理為案例，分析其在目前資金管理工作中存在的問題，并對其產(chǎn)生原因進行分析。并

3、結合HT集團正在積極推進的財務公司組建工作，分析其成立的必要性和可行性，在此基礎上提出HT集團應構建以財務公司為載體的資金集中管理模式，并建議財務公司成立后，要建立“現(xiàn)金池”資金集中管理模式和“票據(jù)池”票據(jù)集中管理模式，統(tǒng)一籌融資管理并且要運用財務公司的信息系統(tǒng)平臺，推進資金預算體系的建立。同時HT集團要通過健全組織架構，完善信息系統(tǒng)、提高風險意識、引進高端人才、強化考核約束等措施來保證資金管理新模式的推進。通過該模式希望提高HT集團整