論我國(guó)對(duì)信用證欺詐的認(rèn)定及其防范對(duì)策.pdf

1、獨(dú)創(chuàng)性聲明本人聲明所呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作及取得的研究成果。據(jù)我所知，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的研究成果，也不包含為獲得烏卅醞犬誓或其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或證書(shū)而使用過(guò)的材料。與我一同工作的同志對(duì)本研究所做的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說(shuō)明并表示謝意。學(xué)位論文作者簽名：锍硪訕簽字日期：Z∥侈年廠月礦日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū)本學(xué)位論文作者完全了解烏；數(shù)太晦有關(guān)保留、使用學(xué)

2、位論文的規(guī)定，有權(quán)保留并向國(guó)家有關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)審件和磁盤(pán)，允許論文被查閱和借闋。本人授權(quán)：彰倦六臨以將學(xué)位論文的全都或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存、匯編學(xué)位論文(保密的學(xué)位論文在解密后適用本授權(quán)書(shū))學(xué)位論文作者簽名：導(dǎo)師簽名：弓蝣主簽字日期：≯口【多年y月P日簽字日期：沙f3年j‘月，o日學(xué)位論文作者畢業(yè)去向：工作單位：電話：通訊地址o郵編o摘要信用證(L／C)作為國(guó)際貿(mào)易的結(jié)算手段之

3、一，有著極為悠長(zhǎng)的歷史淵源，但是信用證真正被全球范圍內(nèi)普遍適用，并在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中占據(jù)著首要的地位僅有百年的歷程，然而銀行的第一性付款保證使信用證在與其他貿(mào)易支付手段的競(jìng)爭(zhēng)中超群絕倫。雖然國(guó)際貿(mào)易中使用信用證結(jié)算方式對(duì)各方當(dāng)事人都有利，但是，信用證不可能避免所有的風(fēng)險(xiǎn)，抽象獨(dú)立性是信用證的本質(zhì)特征，只要受益人提交的單據(jù)與信用證表面相符，銀行即應(yīng)予以承兌或付款。這給不法分子留下了可趁之機(jī)，他們往往利用信用證運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行欺詐，騙取銀行的款項(xiàng)

4、。國(guó)際商會(huì)考慮到信用證欺詐的特殊性，并未對(duì)此類問(wèn)題進(jìn)行規(guī)定，而是將其留給各國(guó)國(guó)內(nèi)法自行解決。中國(guó)人民銀行發(fā)布的《國(guó)內(nèi)信證結(jié)算辦法》對(duì)信用證下的定義是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。結(jié)合現(xiàn)在學(xué)界的主流觀點(diǎn)，一般認(rèn)為，信用證就是銀行作出的有條件的付款承諾，即銀行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的請(qǐng)求和指示，向受益人開(kāi)具的有一定金額并在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)承諾付款的書(shū)面文件。我國(guó)對(duì)信用證欺詐規(guī)定最為完備的法律文件當(dāng)屬最高

5、人民法院2005年發(fā)布的《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》，該規(guī)定以列舉的方式說(shuō)明了信用證欺詐的情形。信用證欺詐的類型一般包括受益人單獨(dú)實(shí)施的欺詐、受益人與第三人串通實(shí)施的欺詐、受益人與申請(qǐng)人串通實(shí)施的欺詐。對(duì)信用證欺詐標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定包括：主體、主觀標(biāo)準(zhǔn)、客體標(biāo)準(zhǔn)和舉證責(zé)任。對(duì)于信用證欺詐主體的界定，我國(guó)采用狹義說(shuō)的觀點(diǎn)，即欺詐必須是受益人本身的行為而非第三人的行為。認(rèn)定信用證欺詐要求受益人存在欺詐的故意，開(kāi)證行只有在受益人存在欺詐的

6、主觀惡意，且因欺詐給申請(qǐng)人造成實(shí)質(zhì)性損害時(shí)，才能運(yùn)用信用證欺詐例外原則拒付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。對(duì)欺詐的客觀標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定，我國(guó)《最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第8條列舉了最為常見(jiàn)的信用證欺詐方式后，最后采用了靈活的辦法，規(guī)定了“其他信用證欺詐的情形”。不過(guò)這種立法的靈活處理方式給予法官太大的自由裁量權(quán)，可能導(dǎo)致對(duì)于同一案件的裁判標(biāo)準(zhǔn)并不統(tǒng)一。舉證責(zé)任分配的一般原則是“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”。但在一些特定的案件中，主張權(quán)利的一方在