基于流程銀行視角的農(nóng)村商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以江蘇DF農(nóng)村商業(yè)銀行為例.pdf

1、近年來，隨著我國工業(yè)化、城鎮(zhèn)化深入發(fā)展中同步推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的“三化同步”的啟動(dòng)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，已經(jīng)成為我國縣域及鄉(xiāng)村機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分布最廣、涉農(nóng)信貸投放最多、農(nóng)村普惠制金融服務(wù)和均等化建設(shè)貢獻(xiàn)度最大的一類機(jī)構(gòu)群體。其中，農(nóng)村商業(yè)銀行，作為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，更是發(fā)展迅猛，在農(nóng)村金融市場中發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，在經(jīng)營規(guī)?？焖贁U(kuò)張的同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行在法人治理和風(fēng)險(xiǎn)管控等方面的問題也日益凸顯，特別是隨著產(chǎn)品的多樣化和

2、復(fù)雜程度的提高，其面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，并且相互交織、相互關(guān)聯(lián)，建立在傳統(tǒng)部門制銀行基礎(chǔ)之上的治理機(jī)制和管理運(yùn)營體系，已經(jīng)無法進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管控，亟待從流程銀行的視角實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理。
　　本文基于流程銀行的視角審視并重新構(gòu)建了農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控體系。首先對流程銀行模式內(nèi)涵、本質(zhì)特征以及流程銀行模式與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在聯(lián)系進(jìn)行了研究;在此基礎(chǔ)上，考察了我國農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，并對其面臨的信

3、用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)這三種典型的風(fēng)險(xiǎn)及其管控情況進(jìn)行了分析，進(jìn)而提出農(nóng)村商業(yè)銀行需要基于流程銀行構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系、制度體系和操作規(guī)程。進(jìn)一步地，結(jié)合《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》的相關(guān)要求，以江蘇DF農(nóng)村商業(yè)銀行為例，探討了流程銀行下的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重構(gòu):對DF農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行了戰(zhàn)略澄清，分析了內(nèi)外部環(huán)境條件，確定了流程再造原則，設(shè)計(jì)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的總行與基層行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)方案以及包含流程運(yùn)行控

4、制、信息交流與反饋、內(nèi)控環(huán)境、檢查監(jiān)督與持續(xù)改進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評估及管理等功能的全面風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)建設(shè)方案，提出了通過流程主管制度建設(shè)來推進(jìn)并完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的激勵(lì)約束機(jī)制。
　　本文研究認(rèn)為:從流程銀行的規(guī)范要求再造業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理流程是農(nóng)村商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的基礎(chǔ);健全法人治理結(jié)構(gòu)，才能真正讓基于流程銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制內(nèi)生化;設(shè)計(jì)一套標(biāo)準(zhǔn)化、可操作的風(fēng)險(xiǎn)管理考評指標(biāo)體系是保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有效實(shí)施的重要前提;建