A銀行離岸金融業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制研究.pdf

1、離岸金融是全球經(jīng)濟(jì)及金融一體化、自由化的產(chǎn)物。離岸金融市場(chǎng)的迅猛擴(kuò)張以及離岸金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，極大地促進(jìn)了國(guó)際性銀行的迅猛發(fā)展，而且也促進(jìn)了國(guó)際融資、國(guó)際信貸的不斷增長(zhǎng)。然而，離岸金融的迅速發(fā)展也增大了金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，由于我國(guó)離岸金融市場(chǎng)的起步比較晚，離岸金融市場(chǎng)還不規(guī)范，在監(jiān)管不嚴(yán)的情況下，很可能引發(fā)非法逃匯、便利公司欺詐等，反而為便利腐敗分子破壞金融市場(chǎng)秩序、侵吞公眾財(cái)產(chǎn)提供了途徑，有時(shí)甚至推動(dòng)資本外逃進(jìn)一步膨脹、引起信用風(fēng)險(xiǎn)等。

2、離岸金融具有三大主要風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其中三大主要風(fēng)險(xiǎn)中金融機(jī)構(gòu)較早地注意到信用和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以對(duì)兩類風(fēng)險(xiǎn)的控制體系以及技術(shù)要求都有了豐富的實(shí)踐和理論，并采取切實(shí)有效的嚴(yán)格監(jiān)管。但是由于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在本質(zhì)復(fù)雜性以及隱蔽性，操作風(fēng)險(xiǎn)難以被金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，所以國(guó)內(nèi)外對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究既少且晚。離岸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的集中性、客戶所在地域的分散性、道德風(fēng)險(xiǎn)、離岸業(yè)務(wù)新產(chǎn)品層出不窮等因素，極易引發(fā)離岸金融業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而引起銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，

3、甚至引起我國(guó)外債規(guī)模失控、國(guó)際收支失衡等，因此研究離岸金融業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制具有理論意義和應(yīng)用價(jià)值。
　　本文首先從理論上介紹了離岸金融概述及離岸金融在我國(guó)的發(fā)展情況，在此基礎(chǔ)上，詳細(xì)講述了離岸金融業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、產(chǎn)生原因及影響。接下來以A銀行為例，介紹了A銀行的離岸金融風(fēng)險(xiǎn)控制體系，從A銀行離岸操作風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)際情況分析出A銀行存在操作風(fēng)險(xiǎn)文化理念落后、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全、操作風(fēng)險(xiǎn)措施執(zhí)行不力等問題，進(jìn)而提出培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化、規(guī)