中國(guó)東方電氣集團(tuán)有限公司票據(jù)池建設(shè)與管理研究.pdf

1、中國(guó)東方電氣集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)東方電氣)作為我國(guó)最大的發(fā)電設(shè)備制造及電站工程承包特大型企業(yè)集團(tuán)之一，在建設(shè)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的重大技術(shù)裝備企業(yè)集團(tuán)過(guò)程中，推出了一系列的集團(tuán)化管理舉措，特別是2009年8月，東方電氣排除一切阻力、困難，通過(guò)財(cái)務(wù)公司金融平臺(tái)全面開(kāi)展了集團(tuán)資金集中管理工作。資金集中管理工作開(kāi)展三年來(lái)，全集團(tuán)的資金使用效益全面提升，資金成本大幅降低，資產(chǎn)負(fù)債水平得到有效改善，資金余缺調(diào)劑功能全面發(fā)揮，集團(tuán)化管控能力全面加強(qiáng)，以

2、資金管理為核心的財(cái)務(wù)管理工作，得到了集團(tuán)成員企業(yè)的高度重視。但受各種主客觀條件限制，全集團(tuán)并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)票據(jù)集中管理，各企業(yè)乃至集團(tuán)都未對(duì)商業(yè)票據(jù)(銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票)進(jìn)行科學(xué)有效的管理，票據(jù)資源的低效浪費(fèi)和資金成本高企現(xiàn)象明顯，票據(jù)的安全性也難以得到保證。而國(guó)內(nèi)其他企業(yè)集團(tuán)，在集團(tuán)票據(jù)池管理方面的成功案例不多，就是有限的票據(jù)池管理模式，也不系統(tǒng)全面，可操作性不強(qiáng)。
　　本文以集團(tuán)“票據(jù)池”方案為研究對(duì)象，在問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地調(diào)研

3、、數(shù)據(jù)整理分析基礎(chǔ)上，歸納整理出東方電氣及其成員企業(yè)票據(jù)管理中存在的票據(jù)資源未有效整合、資金成本高、財(cái)務(wù)費(fèi)用大、信息孤島等實(shí)際問(wèn)題，詳細(xì)分析我國(guó)現(xiàn)有的票據(jù)實(shí)物集中保管、票據(jù)虛擬集中、與銀行合作的票據(jù)池三種模式各種的優(yōu)缺點(diǎn)，結(jié)合東方電氣成員企業(yè)地域分布廣、涉足行業(yè)多、內(nèi)部購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)頻繁、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)量大等實(shí)際情況，提出了將票據(jù)池建立在內(nèi)部非銀行金融機(jī)構(gòu)--財(cái)務(wù)公司，涵蓋應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)，包括信息、業(yè)務(wù)、實(shí)物三個(gè)票據(jù)池，創(chuàng)設(shè)內(nèi)部票據(jù)制度，統(tǒng)