我國城市商業(yè)銀行內(nèi)部信用風(fēng)險評級研究——以A銀行為例.pdf

1、目前，信用風(fēng)險仍然是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。信用風(fēng)險管理包括對風(fēng)險的識別、評估、計量、預(yù)警以及管理策略與手段等多個方面，如何有效實現(xiàn)對信用風(fēng)險的識別、計量將是信用風(fēng)險管理的重要關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
　　 2012年9月12日，由27個國家銀行業(yè)監(jiān)管部門和中央銀行高級代表組成的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會就《巴塞爾協(xié)議三》的內(nèi)容達成一致，全球銀行業(yè)正式步入巴塞爾協(xié)議三時代。新協(xié)議的主要創(chuàng)新表現(xiàn)為分別為計算信用風(fēng)險和操作風(fēng)險規(guī)定了三種方法。巴塞爾委員

2、會認(rèn)為，對于信用和操作風(fēng)險，分別采用三種不同方法有助于提高風(fēng)險敏感度，并允許銀行和監(jiān)管當(dāng)局選擇他們認(rèn)為最符合其銀行業(yè)務(wù)發(fā)展水平及金融市場狀況的一種或幾種方法。內(nèi)部評級法是其中最主要的方法。
　　 關(guān)于內(nèi)部評級法的實施和應(yīng)用，西方發(fā)達國家進行了有益的探索并獲得了積極效果。國內(nèi)一些專家和學(xué)者也對此進行了卓有成效的研究，大型國有銀行及部分股份制銀行也在逐漸由專家評判、評分卡等模式向模型化轉(zhuǎn)變。研究并應(yīng)用內(nèi)部評級法對于強化銀行風(fēng)險管理有

3、著重要的實踐意義。
　　 本文在解讀新巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上，通過案例分析考察內(nèi)部評級法的效用，并就實施內(nèi)部評級法的策略進行探討。
　　 本文的結(jié)構(gòu)如下：第一章為引言，對研究問題的背景、研究意義、研究目的和研究方法進行簡要介紹；第二章為國內(nèi)外關(guān)于內(nèi)部評級法的研究現(xiàn)狀；第三章介紹新巴塞爾協(xié)議與內(nèi)部評級法，對相關(guān)理論進行闡述和說明；第四章考察國內(nèi)外商業(yè)銀行內(nèi)部評級法的開發(fā)和應(yīng)用情況，對我國商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法過程中存在的問題進