我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系研究.pdf

1、世界銀行對(duì)全球銀行業(yè)危機(jī)的研究表明，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因是信用風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)作為商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，其模型的構(gòu)建與使用，正在成為全球銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究重點(diǎn)。本論文在借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)技術(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)所處的金融環(huán)境，探討適合我國(guó)實(shí)際的評(píng)級(jí)模型與方法。 首先，本文研究了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的定義及其發(fā)展歷程，并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)巴塞爾協(xié)議的要求，把信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法確立為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心；同時(shí)，通過(guò)研究我國(guó)現(xiàn)

2、有五級(jí)分類法，找出了我國(guó)目前商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系的不足之處。 其次，本文針對(duì)目前我國(guó)商業(yè)銀行評(píng)級(jí)體系中存在的問(wèn)題，對(duì)信用等級(jí)重新進(jìn)行了界定，采用了十級(jí)分類法。在財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析中，運(yùn)用因子分析法選取了7個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)以建立基礎(chǔ)等級(jí)模型，同時(shí)，為了補(bǔ)充和修正財(cái)務(wù)指標(biāo)體系的不足，選取了4個(gè)非財(cái)務(wù)指標(biāo)建立校正模型。 最后，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型進(jìn)行了深入研究。首先根據(jù)層位評(píng)價(jià)理論，建立基于財(cái)務(wù)指標(biāo)的基礎(chǔ)信用等級(jí)模型和基于非財(cái)務(wù)指標(biāo)的